МЕЖДУНАРОДНЫЙ ДЕТСКИЙ ФОНД "ДЕТИ САХА-АЗИЯ" ИНН:1435005038 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:31450300 ОКВЭД:65.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года459574590247819118043
11504 Основные средства на конец предыдущего года4590247819142986111068
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4595745902478190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года45902478191429910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4378851452567224595
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года37660256721241138106
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года197296221302300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1564213023003022
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4576039224448110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3922444811268950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года917178512692630144943
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8512692630169886152201
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года43888365104370096365
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года36510437002052993646
13603 Резервный капитал на конец отчетного года45862459024618842202
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года459024618814298142489
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8975082412898880
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года82412898881635100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1967271427421709
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2714274217093977
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1967271427420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2714274217090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года917178512692630144943
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8512692630169886152201
21103 Выручка за отчетный год18194160212961730938
21104 Выручка за предыдущий год16021296173093826793
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27352881921723741
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год288192171471719195
23403 Прочие доходы за отчетный год20241327911415710272
23404 Прочие доходы за предыдущий год6199114157101955144
23503 Прочие расходы за отчетный год19487101421216577734
23504 Прочие расходы за предыдущий год1730012165780863293
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18052517587820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год51758782123820
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16213203975598032
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20397559119708333
32005 Величина капитала на 313651043700205290
32006 Величина капитала на 3145902461881429810
32008 Величина капитала на 3182412898881635100
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)73780231710
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)73780231710
33206 Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)4028600
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)40747600
33005 Величина капитала на 314388836510437000
33006 Величина капитала на 314586245902461880
33008 Величина капитала на 318975082412898880
41103 Поступления – всего за отчетный год11638630
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год11153820
41203 Платежи – всего за отчетный год11620690
41293 Прочие платежи за отчетный год10303420
61003 Остаток средств на начало отчетного года36510437008559102034
62203 Целевые взносы за отчетный год407110002175
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год16213203980320
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год4768728888496406
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год4124307932842618
63503 Прочие за отчетный год350404775308390
64003 Остаток средств на конец отчетного года43888365103220388333

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МЕЖДУНАРОДНЫЙ ДЕТСКИЙ ФОНД ДЕТИ САХА-АЗИЯ

Прибыль

Прибыль МЕЖДУНАРОДНЫЙ ДЕТСКИЙ ФОНД ДЕТИ САХА-АЗИЯ

Чистые активы

Чистые активы МЕЖДУНАРОДНЫЙ ДЕТСКИЙ ФОНД ДЕТИ САХА-АЗИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16213)/Стоимость активов (91717) = 17.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов МЕЖДУНАРОДНЫЙ ДЕТСКИЙ ФОНД ДЕТИ САХА-АЗИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2735+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МЕЖДУНАРОДНЫЙ ДЕТСКИЙ ФОНД ДЕТИ САХА-АЗИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (18194) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции МЕЖДУНАРОДНЫЙ ДЕТСКИЙ ФОНД ДЕТИ САХА-АЗИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16213)/Выручка (18194) = 89.11 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании МЕЖДУНАРОДНЫЙ ДЕТСКИЙ ФОНД ДЕТИ САХА-АЗИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 23.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МЕЖДУНАРОДНЫЙ ДЕТСКИЙ ФОНД ДЕТИ САХА-АЗИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 23.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МЕЖДУНАРОДНЫЙ ДЕТСКИЙ ФОНД ДЕТИ САХА-АЗИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МЕЖДУНАРОДНЫЙ ДЕТСКИЙ ФОНД ДЕТИ САХА-АЗИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МЕЖДУНАРОДНЫЙ ДЕТСКИЙ ФОНД ДЕТИ САХА-АЗИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.477

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.177

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.197

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 45.628

Индекс Альтмана Z = 52.939

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МЕЖДУНАРОДНЫЙ ДЕТСКИЙ ФОНД ДЕТИ САХА-АЗИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (23.26), коэффициент текущей ликвидности (23.26), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (89.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность МЕЖДУНАРОДНЫЙ ДЕТСКИЙ ФОНД ДЕТИ САХА-АЗИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить