Общество с ограниченной ответственностью "НИКОР" ИНН:1435005550 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:23318561 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20210101818
11504 Основные средства на конец предыдущего года101018182626
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20210101818
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года101018182626
12103 Запасы на конец отчетного года2571636297
12104 Запасы на конец предыдущего года6362970
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года777719183
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года72918353
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2586569
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года656954
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года36061420549
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1430549107
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года380724302367
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года244023672733
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года350122402105
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года225021052598
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года297190262
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года190262134
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года307190262
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года190262134
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года380724302367
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года244023672733
21103 Выручка за отчетный год235125291207
21104 Выручка за предыдущий год2529120711750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год106423131658
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2313165810435
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1287216-451
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год216-4511315
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1287216-451
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год216-4511315
23503 Прочие расходы за отчетный год115523
23504 Прочие расходы за предыдущий год552388
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1276161-474
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год161-4741227
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год252619
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2619122
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1251135-493
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год135-4931105

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НИКОР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НИКОР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НИКОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1251)/Стоимость активов (3807) = 32.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НИКОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1287)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1064+0+0) = 120.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НИКОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1287)/Выручка (2351) = 54.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НИКОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1251)/Выручка (2351) = 53.21 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НИКОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НИКОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НИКОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НИКОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НИКОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.869

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.329

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.335

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.404

Индекс Альтмана Z = 20.999

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НИКОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.84), коэффициент быстрой ликвидности (3.37), коэффициент текущей ликвидности (11.75), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (54.74%), рентабельность компании (53.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НИКОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить