ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ДОРОГИ САХА" ИНН:1435006017 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:31450151 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года23573265242242419172
11504 Основные средства на конец предыдущего года26524224241917213304
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года404040127
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года404040174
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3956740
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года5674870
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2365226620225380
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2662022538192990
12103 Запасы на конец отчетного года412261197287278836071
12104 Запасы на конец предыдущего года119728727883607116463
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года769422128210022265674
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года212821002226071353789
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4737374091684230
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года740916842347700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6886028174305749207
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2817430574920718211
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года9719750
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года19751910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2344972179362845670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2179362845671509520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года258149244555307104170251
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года244555307104170251101941
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2612612610
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2612612610
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года1244112441124410
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года1244112441124410
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2323230
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2323230
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8700839052010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8390520139940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21425211141792516719
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21114179251671916087
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года235149221866244904148432
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22186624490414843284279
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1575157515750
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1575157515750
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2367242234412891790
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2234412891791535320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года258149244555307104170251
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года244555307104170251101941
21103 Выручка за отчетный год152817015962421249121758209
21104 Выручка за предыдущий год15962421249121758209600803
21203 Себестоимость продаж за отчетный год147056615438701186147755579
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15438701186147734724596046
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5760452372629740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5237262974234850
22203 Управленческие расходы за отчетный год3827835639375300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3563937530208550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1932616733254440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год167332544426300
23403 Прочие доходы за отчетный год26398814876889146385
23404 Прочие доходы за предыдущий год81487688914638537710
23503 Прочие расходы за отчетный год40585915339000146886
23504 Прочие расходы за предыдущий год91533900014688640001
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5139668743340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6687433421290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год102813378671497
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13378674261438
24603 Прочее за отчетный год3800216121670
24604 Прочее за предыдущий год2161216710710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31131891300632
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год318913006321028
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год311318913000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год318913006320
32003 Величина капитала на 3126126100
32005 Величина капитала на 31124411244100
32006 Величина капитала на 31232300
32007 Величина капитала на 318390520100
32008 Величина капитала на 31211141792600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))310318900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)310318900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))310318900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)310318900
33003 Величина капитала на 3126126100
33005 Величина капитала на 31124411244100
33006 Величина капитала на 31232300
33007 Величина капитала на 318700839000
33008 Величина капитала на 31214252111500
36003 Чистые активы на 31230002268900
36004 Чистые активы на 31226901950000
41103 Поступления – всего за отчетный год1368630144004100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1361473143626800
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год4579000
41193 Прочие поступления за отчетный год2578377300
41203 Платежи – всего за отчетный год1302587148028100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1281185117874900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год167171957800
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1980000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1009168000
41293 Прочие платежи за отчетный год169628027400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год66043-4024000
43103 Поступления – всего за отчетный год63591000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год63591000
43203 Платежи – всего за отчетный год63591000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год63591000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период66043-4024000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОГИ САХА

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОГИ САХА

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОГИ САХА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (311)/Стоимость активов (258149) = 0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОГИ САХА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19326)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1470566+0+38278) = 1.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОГИ САХА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19326)/Выручка (1528170) = 1.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОГИ САХА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (311)/Выручка (1528170) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОГИ САХА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.79

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОГИ САХА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОГИ САХА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОГИ САХА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОГИ САХА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.003

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.091

Индекс Альтмана Z = 0.214

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОГИ САХА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (0.79), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (1.26%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОГИ САХА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить