ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОСТРОВ" ИНН:1435007405 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13127251 ОКВЭД:52.42.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года172801912319123
11504 Основные средства на конец предыдущего года191231912319295
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года4180
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года172801912719141
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года191271914119295
12103 Запасы на конец отчетного года779287269631
12104 Запасы на конец предыдущего года872696317996
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7562371051
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23710514397
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1258393806
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3938061347
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года96431967
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года98061032011519
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года103201151914707
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года270862944730660
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года294473066034002
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года508508508
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года508508508
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года489489489
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года489489489
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года146851334615487
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года133461548712778
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года156821434316484
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года143431648413775
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года90001100012800
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года11000128003160
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года90001100012800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года11000128003160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года240441041376
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4104137613297
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года240441041376
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4104137617067
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года270862944730660
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года294473066034002
21103 Выручка за отчетный год416254195647131
21104 Выручка за предыдущий год419564713155153
21203 Себестоимость продаж за отчетный год208482158924247
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год215892424728244
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год207772036722884
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год203672288426909
22103 Коммерческие расходы за отчетный год184501674520376
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год167452037621740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год232736222508
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год362225085169
23403 Прочие доходы за отчетный год613629477
23404 Прочие доходы за предыдущий год62947747
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год294042512985
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год425129855216
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год422426566
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год426566707
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год251838252419
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год382524194509
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год251838252419
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год382524194509

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСТРОВ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСТРОВ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСТРОВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2518)/Стоимость активов (27086) = 9.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСТРОВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2327)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20848+18450+0) = 5.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСТРОВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2327)/Выручка (41625) = 5.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСТРОВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2518)/Выручка (41625) = 6.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСТРОВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСТРОВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСТРОВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСТРОВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСТРОВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.273

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.093

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.109

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.375

Индекс Альтмана Z = 4.27

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСТРОВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.52), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (4.08), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (5.59%), рентабельность компании (6.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСТРОВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить