Общество с ограниченной ответственностью "Север" ИНН:1435008871 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13128248 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года616161
11504 Основные средства на конец предыдущего года616161
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года616161
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года616161
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39146274
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4627450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1601260
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1260336
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года551463334
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года463334386
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года612523395
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года523395446
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года400450343
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года290343368
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2117351
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2335178
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2117351
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2335178
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года612523395
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года523395446
21103 Выручка за отчетный год364534593580
21104 Выручка за предыдущий год329935804190
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11201030868
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1030868690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год252524292712
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год226927123500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год252524292712
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год226927123500
23503 Прочие расходы за отчетный год57322192609
23504 Прочие расходы за предыдущий год221926093398
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1952210103
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год50103102
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1952210103
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год50103102

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Север

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Север

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Север

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1952)/Стоимость активов (612) = 318.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Север

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2525)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1120+0+0) = 225.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Север

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2525)/Выручка (3645) = 69.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Север

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1952)/Выручка (3645) = 53.55 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Север

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Север

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Север

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Север

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Север

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.556

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 3.19

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 3.19

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.896

Индекс Альтмана Z = 37.474

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Север

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.76), коэффициент быстрой ликвидности (2.61), коэффициент текущей ликвидности (2.61), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (69.27%), рентабельность компании (53.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Север

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить