ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ТУЙМААДА ДАЙМОНД" ИНН:1435009280 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13121018 ОКВЭД:52.48

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года51001540885492553312
11504 Основные средства на конец предыдущего года54088549255331243504
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года19685196851968519685
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года19685196861968519685
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года16485164851640217418
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года16485164021741817298
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года87171902589101390415
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года90258910139041480489
12103 Запасы на конец отчетного года13358253002791335384
12104 Запасы на конец предыдущего года25299279123538431643
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года41440066
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года144006670
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13937797278548076896
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года81272854807689676978
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2495916587458146
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9165874581469245
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года117696912141285
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1185121412851022
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30968116601123352121777
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года118360123351121778118958
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года118140206859214365212192
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года208618214365212192199447
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года47000470004700047000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года47000470004700047000
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года29307293072930729335
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года29307293072933518793
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года7777
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года7777
13603 Резервный капитал на конец отчетного года3048304830483046
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3048304830462042
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-9332-8930-9040-9126
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-8932-9040-9126-8129
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года70030704327032270262
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года70430703227026259713
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года67916724877405973369
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года5300
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года3000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5679187248774059
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года67918724877405973369
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года16550001500010000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года500015000100000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года47939635095655557871
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года65271565555787266365
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года48104685097155567871
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года70271715556787266365
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года118140206859214365212192
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года208619214365212192199447
21103 Выручка за отчетный год3474163810100599133670
21104 Выручка за предыдущий год63810100599133670169500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19974218934586477087
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год218934586477087108298
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14767419175473556583
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год41917547355658361202
22103 Коммерческие расходы за отчетный год13123233183469435575
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год23318346943557538008
22203 Управленческие расходы за отчетный год562081801246113404
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8180124611340412513
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-39761041975807604
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год104197580760410681
23303 Проценты к уплате за отчетный год4177599258454806
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5992584548062573
23403 Прочие доходы за отчетный год86122041829317
23503 Прочие расходы за отчетный год766213168354510868
23504 Прочие расходы за предыдущий год316835451086817865
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1348125923721247
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1259237212471892
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1302000
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год227-333-104-134
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год333-104-1340
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год1000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год83-1015117282
24603 Прочее за отчетный год760123212431336
24604 Прочее за предыдущий год1232124313361150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-71511011428
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год110114281024
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7151108610570
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год110861057019817

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТУЙМААДА ДАЙМОНД

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТУЙМААДА ДАЙМОНД

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТУЙМААДА ДАЙМОНД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-715)/Стоимость активов (118140) = -0.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТУЙМААДА ДАЙМОНД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3976)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19974+13123+5620) = -10.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТУЙМААДА ДАЙМОНД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3976)/Выручка (34741) = -11.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТУЙМААДА ДАЙМОНД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-715)/Выручка (34741) = -2.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТУЙМААДА ДАЙМОНД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТУЙМААДА ДАЙМОНД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТУЙМААДА ДАЙМОНД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТУЙМААДА ДАЙМОНД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТУЙМААДА ДАЙМОНД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.144

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.456

Индекс Альтмана Z = 0.639

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТУЙМААДА ДАЙМОНД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (-11.44%), рентабельность компании (-2.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТУЙМААДА ДАЙМОНД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить