ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "САХААВТОДОР" ИНН:1435009427 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23314923 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года40802495625774241986
11504 Основные средства на конец предыдущего года49562577424198619980
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года133133133137
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года133133133380
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года95993500
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года9935040
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4103050688579250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5068857925421230
12103 Запасы на конец отчетного года33056368113265418112
12104 Запасы на конец предыдущего года36811326541811214755
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11452312036112583749399
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1203611258374902062580
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30652141110924
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21411109249949
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4065166130
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5166133790
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1510501598291591050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года159829159105784350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года192080210517217030120558
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года210517217030120558107644
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1648016480164800
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1648016480164800
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года1871818814188140
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года1881418814188140
13603 Резервный капитал на конец отчетного года5768576857680
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года5768576857680
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2295122040810
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1220408121870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года43261422824514343249
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года42282451434324954882
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3000000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года951031130
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1031131170
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года30951031130
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1031131170
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5793413972225
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3413972225219
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14514516779116780276967
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1677911678027696751402
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1457241681321717740
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года168132171774771920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года192080210517217030120558
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года210517217030120558107644
21103 Выручка за отчетный год167112381510335765247201
21104 Выручка за предыдущий год381510335765247201200672
21203 Себестоимость продаж за отчетный год172365372467332028229065
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год372467332028229065198147
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5253904337370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год90433737181360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5253904337370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год90433737181360
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год1000
23303 Проценты к уплате за отчетный год23935726811
23304 Проценты к уплате за предыдущий год35726811219
23403 Прочие доходы за отчетный год15913126281637510378
23404 Прочие доходы за предыдущий год13582163751037815958
23503 Прочие расходы за отчетный год7898237691706832132
23504 Прочие расходы за предыдущий год23769170683213219723
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2524-245527760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-15012776-36290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16599592243
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год99592216358
24603 Прочее за отчетный год1380-146100
24604 Прочее за предыдущий год146-1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год979-26421894-3672
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-26421894-3672-1817
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год979-264218940
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-26421894-44860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САХААВТОДОР

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САХААВТОДОР

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САХААВТОДОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (979)/Стоимость активов (192080) = 0.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САХААВТОДОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5253)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (172365+0+0) = -3.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САХААВТОДОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5253)/Выручка (167112) = -3.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САХААВТОДОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (979)/Выручка (167112) = 0.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САХААВТОДОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САХААВТОДОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САХААВТОДОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САХААВТОДОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САХААВТОДОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.031

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.291

Индекс Альтмана Z = 0.613

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САХААВТОДОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (-3.14%), рентабельность компании (0.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САХААВТОДОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить