ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ -888" ИНН:1435009473 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01384592 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9063511920311635095761
11504 Основные средства на конец предыдущего года1192031163509576188468
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года-10-10
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9063411920311634995761
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1192031163499576189856
12103 Запасы на конец отчетного года2459701311866862088764
12104 Запасы на конец предыдущего года1311866862088764125668
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года100231613852659
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года316138526590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7958011084924756890058
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11362824756890058106505
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24011047504811538810
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года104750481153881030142
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года32175149606418695
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года514960641869519242
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года332170355095374219236986
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года357874374219236986281557
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года422804474298490568332747
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года477077490568332747371413
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года680680680680
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года680680680680
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года4602460246024602
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года4602460246024602
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года9182918291829182
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года9182918291829182
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года61349608244650737631
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года60824465073763123311
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года75813752886097152095
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года75288609715209537775
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9520294012099358
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года940120993580
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года108160229329
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года160229329221
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года953109417222999687
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9417222999687221
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года390006500073758
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24523730483835799992593
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30483835799992593234754
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года2544063695772
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2778636957723694
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года251681304838429368180965
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года307616429368180965333417
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года422804474298490568332747
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года477077490568332747371413
21103 Выручка за отчетный год247139110286011286171361190
21104 Выручка за предыдущий год110286011286171361190293638
21203 Себестоимость продаж за отчетный год214825103996610625611226602
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год104217610625611226602260225
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год323146289466056134588
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год606846605613458833413
22203 Управленческие расходы за отчетный год29698331083834564757
22204 Управленческие расходы за предыдущий год33676383456475730901
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2616297862771169831
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2700827711698312512
23203 Проценты к получению за отчетный год16234933823
23204 Проценты к получению за предыдущий год349338230
23304 Проценты к уплате за предыдущий год638717162224237591
23403 Прочие доходы за отчетный год42694466133053923152
23404 Прочие доходы за предыдущий год46613305392298844038
23503 Прочие расходы за отчетный год44313519822925947375
23504 Прочие расходы за предыдущий год49204292595069036112
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1159183791216719729
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1837912167197292847
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год685413033865301
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4130338653010
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-402-3968571452
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-396-85714521500
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-52-68-97108
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-68-9710820
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год52614317887714320
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14317887714320778
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год52614317887714320
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14317887714320778
32003 Величина капитала на 31680680680680
32005 Величина капитала на 3113784137841378413784
32007 Величина капитала на 3160824465073763123311
32008 Величина капитала на 3175288609715209537775
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))52514317887614320
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)52514317887614320
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5250887614320
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5250887614320
33003 Величина капитала на 31680680680680
33005 Величина капитала на 3113784137841378413784
33007 Величина капитала на 3161349608244650737631
33008 Величина капитала на 3175813752886097152095
36003 Чистые активы на 3175813752886097152095
36004 Чистые активы на 3175288609715209537775
41103 Поступления – всего за отчетный год20581991571412794511247678
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год20008388646712790381217633
41193 Прочие поступления за отчетный год57362924741330045
41203 Платежи – всего за отчетный год31630488214511350791305133
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2121797309528888281117854
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год71232824428698074356
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год25288419257280
41293 Прочие платежи за отчетный год303656170013285286442
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-11048533569144372-57455
42103 Поступления – всего за отчетный год1779700128
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год17797000
42203 Платежи – всего за отчетный год1475159462695113423
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1475159462695113423
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год3046-5946-26951-13295
43103 Поступления – всего за отчетный год50902901201556126
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год50902901201556126
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год509029012-10811679418
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1023495663593058668

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ -888

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ -888

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ -888

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (526)/Стоимость активов (422804) = 0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ -888

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2616)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (214825+0+29698) = 1.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ -888

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2616)/Выручка (247139) = 1.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ -888

Рентабельность компании

Чистая прибыль (526)/Выручка (247139) = 0.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ -888

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.32

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.32<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ -888

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ -888

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ -888

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ -888

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.206

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.218

Индекс Альтмана Z = 1.604

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.604<2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ -888

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (1.32), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (1.06%), рентабельность компании (0.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ -888

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить