Закрытое акционерное общество "Протект" ИНН:1435011137 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23305995 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года545702396
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9201022998
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1022998352
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года45103377
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года103377727
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года96516702077
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года167020771475
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года96516702077
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года167020771475
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8651368749
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1368749437
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9651468849
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1468849537
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2021228938
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2021228938
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года96516702077
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года167020771475
21103 Выручка за отчетный год241199938182
21104 Выручка за предыдущий год999381829367
21203 Себестоимость продаж за отчетный год147482327433
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год823274338930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9371761749
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1761749437
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9371761749
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1761749437
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9371761749
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1761749437
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год723930
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год39300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8651368749
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1368749437
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8651368749
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1368749437

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Протект

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Протект

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Протект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (865)/Стоимость активов (965) = 89.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Протект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (937)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1474+0+0) = 63.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Протект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (937)/Выручка (2411) = 38.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Протект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (865)/Выручка (2411) = 35.88 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Протект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Протект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Протект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Протект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Протект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.896

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.971

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 19.156

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Протект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (38.86%), рентабельность компании (35.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Протект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить