Общество с ограниченной ответственностью "Прогресс" ИНН:1435011289 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13138473 ОКВЭД:52.48.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года789176627879
11504 Основные средства на конец предыдущего года766278798012
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года789176627879
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года766278798012
12103 Запасы на конец отчетного года258032257022206
12104 Запасы на конец предыдущего года225702220612491
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года273032163316149
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года216331614913221
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года202913182215
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года131822152002
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года551354552140570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года455214057027714
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года630265318348449
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года531834844935726
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года368162883020459
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года288302045925898
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1640000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1640000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года164001640016400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года16400164003400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года27833453210
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года334532103000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года953246088380
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года460883803428
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9810795311590
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7953115906428
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года630265318348449
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года531834844935726
21103 Выручка за отчетный год647516164757445
21104 Выручка за предыдущий год616475744557130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год502884776846043
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год477684604345104
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год144631387911402
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год138791140212026
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год144631387911402
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год138791140212026
23303 Проценты к уплате за отчетный год149152223
23304 Проценты к уплате за предыдущий год152223128
23503 Прочие расходы за отчетный год730383165
23504 Прочие расходы за предыдущий год383165392
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год135841334411014
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год133441101411506
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14468401878
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год84018781899
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12138125049136
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1250491369607

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12138)/Стоимость активов (63026) = 19.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14463)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (50288+0+0) = 28.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14463)/Выручка (64751) = 22.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12138)/Выручка (64751) = 18.75 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.724

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.193

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.216

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.405

Индекс Альтмана Z = 8.305

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (2.99), коэффициент текущей ликвидности (5.62), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (22.34%), рентабельность компании (18.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить