ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ХОЗКУЛЬТСПОРТТОВАРЫ" ИНН:1435011560 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23309473 ОКВЭД:52.44.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года81643752223964740731
11504 Основные средства на конец предыдущего года75222396474073141589
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года18945000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года10294000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10058885516503250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8551650326418080
12103 Запасы на конец отчетного года16998206703332712862
12104 Запасы на конец предыдущего года20670333271343310629
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16873825981657
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года738259810863461
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года403130813861669
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1308138616692067
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1756922716373110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2271637311161880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1181571082328763657996
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года108232876365799658823
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1815181500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1815181500
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года500105001000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года500105001000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года919100
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года919100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2024-210700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2107-135900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года49892498095055748602
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года49809505574860246181
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4800040900250000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года409002500000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2026517523120799019
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года175231207990197287
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6826558423370790
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года584233707990190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1181571082328763657996
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года108232876365799658823
21103 Выручка за отчетный год23033310683884538972
21104 Выручка за предыдущий год31068388453897254676
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9863112973965238875
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11297115703887555397
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1317019771-8070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1977127275970
22103 Коммерческие расходы за отчетный год248772547600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год254762808200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-11707-5705-8070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5705-807970
23403 Прочие доходы за отчетный год13354570936623224
23404 Прочие доходы за предыдущий год5709366232243542
23503 Прочие расходы за отчетный год1564752900900
23504 Прочие расходы за предыдущий год752900900860
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год83-74819550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-748195524210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год83-74819552421
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-748195524211961
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год83-74800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-748195500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХОЗКУЛЬТСПОРТТОВАРЫ

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХОЗКУЛЬТСПОРТТОВАРЫ

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХОЗКУЛЬТСПОРТТОВАРЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (83)/Стоимость активов (118157) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХОЗКУЛЬТСПОРТТОВАРЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-11707)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9863+24877+0) = -33.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХОЗКУЛЬТСПОРТТОВАРЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-11707)/Выручка (23033) = -50.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХОЗКУЛЬТСПОРТТОВАРЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (83)/Выручка (23033) = 0.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХОЗКУЛЬТСПОРТТОВАРЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХОЗКУЛЬТСПОРТТОВАРЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХОЗКУЛЬТСПОРТТОВАРЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХОЗКУЛЬТСПОРТТОВАРЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХОЗКУЛЬТСПОРТТОВАРЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.023

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.731

Индекс Альтмана Z = 0.627

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХОЗКУЛЬТСПОРТТОВАРЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.26), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (-50.83%), рентабельность компании (0.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХОЗКУЛЬТСПОРТТОВАРЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить