Государственное унитарное предприятие "Региональный центр Республики Саха (Якутия) по ценообразованию в строительстве" ИНН:1435011730 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13125826 ОКВЭД:72.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года303560
11504 Основные средства на конец предыдущего года356085
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года303560
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года356085
12103 Запасы на конец отчетного года130212071048
12104 Запасы на конец предыдущего года12071048806
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года264829722438
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года297224381320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года131621516717413
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года151671741318780
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3899
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года998
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года171501935520908
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года193552090820914
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года171801939020968
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года193902096820999
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года520520520
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года520520520
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года888
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года888
13603 Резервный капитал на конец отчетного года787878
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года787878
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года883795349207
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года953592076437
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9443101409813
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1014198137043
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7737924811154
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года92481115413956
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7737924811154
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года92481115413956
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года171801939020968
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года193902096820999
21103 Выручка за отчетный год419694497142123
21104 Выручка за предыдущий год449714212335137
21203 Себестоимость продаж за отчетный год332563594935403
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год359493540329689
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год871390226720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год902267205448
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год871390226720
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год902267205448
23203 Проценты к получению за отчетный год186153213
23204 Проценты к получению за предыдущий год15321397
23403 Прочие доходы за отчетный год50276160
23404 Прочие доходы за предыдущий год276160389
23503 Прочие расходы за отчетный год334206153
23504 Прочие расходы за предыдущий год176153175
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год861592456940
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год927569405759
24603 Прочее за отчетный год117912791204
24604 Прочее за предыдущий год127912041142
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год743679665736
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год799657364617
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год743679665736
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год799657364617

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Государственное унитарное предприятие Региональный центр Республики Саха Якутия по ценообразованию в строительстве

Прибыль

Прибыль Государственное унитарное предприятие Региональный центр Республики Саха Якутия по ценообразованию в строительстве

Чистые активы

Чистые активы Государственное унитарное предприятие Региональный центр Республики Саха Якутия по ценообразованию в строительстве

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7436)/Стоимость активов (17180) = 43.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Государственное унитарное предприятие Региональный центр Республики Саха Якутия по ценообразованию в строительстве

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8713)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33256+0+0) = 26.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Государственное унитарное предприятие Региональный центр Республики Саха Якутия по ценообразованию в строительстве

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8713)/Выручка (41969) = 20.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Государственное унитарное предприятие Региональный центр Республики Саха Якутия по ценообразованию в строительстве

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7436)/Выручка (41969) = 17.72 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Государственное унитарное предприятие Региональный центр Республики Саха Якутия по ценообразованию в строительстве

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Государственное унитарное предприятие Региональный центр Республики Саха Якутия по ценообразованию в строительстве

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Государственное унитарное предприятие Региональный центр Республики Саха Якутия по ценообразованию в строительстве

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Государственное унитарное предприятие Региональный центр Республики Саха Якутия по ценообразованию в строительстве

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Государственное унитарное предприятие Региональный центр Республики Саха Якутия по ценообразованию в строительстве

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.548

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.433

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.501

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.22

Индекс Альтмана Z = 9.654

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Государственное унитарное предприятие Региональный центр Республики Саха Якутия по ценообразованию в строительстве

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.7), коэффициент быстрой ликвидности (2.04), коэффициент текущей ликвидности (2.22), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (20.76%), рентабельность компании (17.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Государственное унитарное предприятие Региональный центр Республики Саха Якутия по ценообразованию в строительстве

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить