Общество с ограниченной ответственностью "Волна" ИНН:1435012250 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:01458868 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года833284917752
11504 Основные средства на конец предыдущего года849177527517
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года833284917752
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года849177527517
12103 Запасы на конец отчетного года293827771536
12104 Запасы на конец предыдущего года277715360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года270062152613154
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2152613154273
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года913834142
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8341425
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года308572513714832
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2513714832278
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года391903362822585
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33628225857796
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года342812726117497
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27261174977308
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года48226673177
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года266731770
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года48226673177
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года266731770
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года442737001428
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37001428488
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года442737001910
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37001910488
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года391903362822585
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33628225857796
21103 Выручка за отчетный год177262205620201
21104 Выручка за предыдущий год22056202010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год763295397960
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год953979600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год100941251712241
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12517122410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год100941251712241
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12517122410
23303 Проценты к уплате за отчетный год446960540
23304 Проценты к уплате за предыдущий год9605400
23403 Прочие доходы за отчетный год9353470
23404 Прочие доходы за предыдущий год34700
23503 Прочие расходы за отчетный год27119631176
23504 Прочие расходы за предыдущий год96315130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год78721094110525
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10941101880
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год85111780
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год117800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7021976310525
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9763101880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Волна

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Волна

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Волна

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7021)/Стоимость активов (39190) = 17.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Волна

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10094)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7632+0+0) = 132.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Волна

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10094)/Выручка (17726) = 56.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Волна

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7021)/Выручка (17726) = 39.61 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Волна

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Волна

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Волна

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Волна

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Волна

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.674

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.179

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.201

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.983

Индекс Альтмана Z = 13.688

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Волна

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (6.31), коэффициент текущей ликвидности (6.97), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (56.94%), рентабельность компании (39.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Волна

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить