Общество с ограниченной ответственностью "Фартуна" ИНН:1435012490 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:23300167 ОКВЭД:52.44.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года171301843419741
11504 Основные средства на конец предыдущего года184341974121064
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года171301843419741
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года184341974121064
12103 Запасы на конец отчетного года344622097018730
12104 Запасы на конец предыдущего года209701873018250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3193128334002
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года128334002331
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5611411779
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1141177923
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года377113494424511
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года349442451118604
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года548415337844252
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года533784425239668
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года545425263443931
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года526344393139240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года299744321
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года744321428
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года299744321
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года744321428
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года548415337844252
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года533784425239668
21103 Выручка за отчетный год224703059027823
21104 Выручка за предыдущий год30590278238521
21203 Себестоимость продаж за отчетный год197712044222125
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год204422212512434
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год269905698
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год101480-3913
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2699101485698
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год101485698-3913
23403 Прочие доходы за отчетный год2309
23503 Прочие расходы за отчетный год79512631015
23504 Прочие расходы за предыдущий год12631015274
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год192788854692
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год88854692-4178
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год192788854692
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год88854692-4178

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фартуна

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фартуна

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фартуна

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1927)/Стоимость активов (54841) = 3.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фартуна

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2699)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19771+0+0) = 13.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фартуна

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2699)/Выручка (22470) = 12.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фартуна

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1927)/Выручка (22470) = 8.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фартуна

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 126.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фартуна

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фартуна

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фартуна

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фартуна

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.682

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 182.415

Индекс Альтмана Z = 196.359

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фартуна

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (10.87), коэффициент текущей ликвидности (126.12), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (12.01%), рентабельность компании (8.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фартуна

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить