Государственное унитарное предприятие Дирекция по газификации сельских населенных пунктов "Стройсельгазификация" ИНН:1435013367 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:31461841 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8325234902873289655798925557
11504 Основные средства на конец предыдущего года9028732896557989255578415233
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2000200020002000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2000200020002000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8327234903073289675798928211
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9030732896757989282108417233
12103 Запасы на конец отчетного года19207295103279141608
12104 Запасы на конец предыдущего года29510327914160862388
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года992741109734310873791083981
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года109800610873791083981993126
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года916571527182430127617
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года152718243012761756362
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22200240572773631862
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24057277363186229963
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4679619277768350
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6192777683518976
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1130484130981911799841193418
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1310483117998411934191150815
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9457718103405521014756310121629
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1034121510147563101216299568048
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1017941101794110179411017941
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1017941101794110179411017941
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года292292292292
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года292292292292
13603 Резервный капитал на конец отчетного года81818181
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года81818181
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-31044-23740-14404-18508
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-23739-14404-18509-43360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9872709945751003911999806
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9945751003911999806974954
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9322211913085615113296
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1197948561511329659664
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года8377226922684690580379007666
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года9226846905803790076668533430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8470447934597791436529121823
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9346640914365291218238593094
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9457718103405521014756310121629
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1034121510147563101216299568048
21103 Выручка за отчетный год1419167142566049846
21104 Выручка за предыдущий год6714256604984645073
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1419167142566049846
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6714256604984645073
22203 Управленческие расходы за отчетный год20495222222127024545
22204 Управленческие расходы за предыдущий год22222212702454531362
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6304-15508439025301
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1550843902530113711
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год11514
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год151460
23203 Проценты к получению за отчетный год3645008
23403 Прочие доходы за отчетный год28183140391110925524
23404 Прочие доходы за предыдущий год140391110925524137
23503 Прочие расходы за отчетный год3162670491072222633
23504 Прочие расходы за предыдущий год7049107222263327618
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6101-8517478228214
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8517478228214-13666
24603 Прочее за отчетный год12038196783346
24604 Прочее за предыдущий год81967833460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7304-9336410424852
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-9336410424852-13617
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7304-9336410424852
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-9336410424852-13617
32003 Величина капитала на 311017941101794110179411017941
32005 Величина капитала на 31292292292292
32006 Величина капитала на 3181818181
32007 Величина капитала на 31-23739-14404-18509-43360
32008 Величина капитала на 319945751003911999806974954
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7305933600
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)7305933600
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7305933600
33218 Убыток (ИТОГО)7305933600
33003 Величина капитала на 311017941101794110179411017941
33005 Величина капитала на 31292292292292
33006 Величина капитала на 3181818181
33007 Величина капитала на 31-31044-23740-14404-18508
33008 Величина капитала на 319872709945751003911999806
36003 Чистые активы на 3194950801022142100
36004 Чистые активы на 31102214211006194700
41103 Поступления – всего за отчетный год39587134985279975148521
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год62742045579138148521
41193 Прочие поступления за отчетный год3895973293978370
41203 Платежи – всего за отчетный год39772835353184114146604
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год36207532144139114119815
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год15566187551907812809
41293 Прочие платежи за отчетный год20087133352592213980
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1857-3679-41391917
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1857-3679-41391917

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Государственное унитарное предприятие Дирекция по газификации сельских населенных пунктов Стройсельгазификация

Прибыль

Прибыль Государственное унитарное предприятие Дирекция по газификации сельских населенных пунктов Стройсельгазификация

Чистые активы

Чистые активы Государственное унитарное предприятие Дирекция по газификации сельских населенных пунктов Стройсельгазификация

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7304)/Стоимость активов (9457718) = -0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Государственное унитарное предприятие Дирекция по газификации сельских населенных пунктов Стройсельгазификация

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6304)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+20495) = -30.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Государственное унитарное предприятие Дирекция по газификации сельских населенных пунктов Стройсельгазификация

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6304)/Выручка (14191) = -44.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Государственное унитарное предприятие Дирекция по газификации сельских населенных пунктов Стройсельгазификация

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7304)/Выручка (14191) = -51.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Государственное унитарное предприятие Дирекция по газификации сельских населенных пунктов Стройсельгазификация

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Государственное унитарное предприятие Дирекция по газификации сельских населенных пунктов Стройсельгазификация

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Государственное унитарное предприятие Дирекция по газификации сельских населенных пунктов Стройсельгазификация

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Государственное унитарное предприятие Дирекция по газификации сельских населенных пунктов Стройсельгазификация

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Государственное унитарное предприятие Дирекция по газификации сельских населенных пунктов Стройсельгазификация

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.11

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.117

Индекс Альтмана Z = 0.834

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Государственное унитарное предприятие Дирекция по газификации сельских населенных пунктов Стройсельгазификация

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.13), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (-44.42%), рентабельность компании (-51.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Государственное унитарное предприятие Дирекция по газификации сельских населенных пунктов Стройсельгазификация

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить