ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СЛУЖБА ОБЩЕСТВЕННОГО ПИТАНИЯ "ТЫГЫН ДАРХАН" ИНН:1435013920 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23318644 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21460222342206223386
11504 Основные средства на конец предыдущего года22234220622338624047
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года21460222342206223386
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года22234220622338624047
12103 Запасы на конец отчетного года757310336111318906
12104 Запасы на конец предыдущего года1033611131890611933
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4935608034
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года608033300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года153278016752273
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года78016752273975
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14041111771288711213
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11176128861121213208
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35501334103494934599
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33410349483459937255
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года25002500600600
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2500600600600
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года20318525252
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года52525252
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3102228622438824259
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года22862243882425924198
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25920254142504024911
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25414250402491124850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9580799699099688
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года79969908968812405
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9580799699099688
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года79969908968812405
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35501334103494934599
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33410349483459937255
21103 Выручка за отчетный год140999188037179709177656
21104 Выручка за предыдущий год188037179709177656173886
21203 Себестоимость продаж за отчетный год57486942409015694552
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год94240901569455293987
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год83513937978955383104
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год93797895538310479899
22103 Коммерческие расходы за отчетный год84034935548922683884
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год93554892268388480516
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-521243327-780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год243327-780-617
23403 Прочие доходы за отчетный год2584131928491923
23404 Прочие доходы за предыдущий год1319284919231472
23503 Прочие расходы за отчетный год3901362071161
23504 Прочие расходы за предыдущий год13620711610
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год167314261105982
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14261105982855
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11081031967921
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1031967921846
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год56539513861
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год395138619
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год56539513861
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год395138619
32003 Величина капитала на 312500600600600
32005 Величина капитала на 3152525252
32007 Величина капитала на 3122862243882425924198
32008 Величина капитала на 3125414250402491124850
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1900190012961
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1900380012961
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))565000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)565000
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1335190012961
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)1335190012961
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1394342600
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1394342600
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1394000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)1394000
33305 Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)20266000
33307 Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-20266000
33003 Величина капитала на 3125002500600600
33005 Величина капитала на 3120318525252
33007 Величина капитала на 313102228622438824259
33008 Величина капитала на 3125920254142504024911
36003 Чистые активы на 3125920254153486934566
36004 Чистые активы на 3125414250403456636955
41103 Поступления – всего за отчетный год136275157357214275194382
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год136163157357214275194382
41193 Прочие поступления за отчетный год112000
41203 Платежи – всего за отчетный год135522246809214873193083
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год83274207843153839157635
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год34036389664202335298
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год59090
41293 Прочие платежи за отчетный год18153019002150
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год753-89452-5981299
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период753-89452-5981299

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЛУЖБА ОБЩЕСТВЕННОГО ПИТАНИЯ ТЫГЫН ДАРХАН

Прибыль

Прибыль ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЛУЖБА ОБЩЕСТВЕННОГО ПИТАНИЯ ТЫГЫН ДАРХАН

Чистые активы

Чистые активы ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЛУЖБА ОБЩЕСТВЕННОГО ПИТАНИЯ ТЫГЫН ДАРХАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (565)/Стоимость активов (35501) = 1.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЛУЖБА ОБЩЕСТВЕННОГО ПИТАНИЯ ТЫГЫН ДАРХАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-521)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (57486+84034+0) = -0.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЛУЖБА ОБЩЕСТВЕННОГО ПИТАНИЯ ТЫГЫН ДАРХАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-521)/Выручка (140999) = -0.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЛУЖБА ОБЩЕСТВЕННОГО ПИТАНИЯ ТЫГЫН ДАРХАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (565)/Выручка (140999) = 0.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЛУЖБА ОБЩЕСТВЕННОГО ПИТАНИЯ ТЫГЫН ДАРХАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.47

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.47<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЛУЖБА ОБЩЕСТВЕННОГО ПИТАНИЯ ТЫГЫН ДАРХАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЛУЖБА ОБЩЕСТВЕННОГО ПИТАНИЯ ТЫГЫН ДАРХАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЛУЖБА ОБЩЕСТВЕННОГО ПИТАНИЯ ТЫГЫН ДАРХАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЛУЖБА ОБЩЕСТВЕННОГО ПИТАНИЯ ТЫГЫН ДАРХАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.126

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.706

Индекс Альтмана Z = 4.036

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЛУЖБА ОБЩЕСТВЕННОГО ПИТАНИЯ ТЫГЫН ДАРХАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (1.47), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (-0.37%), рентабельность компании (0.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЛУЖБА ОБЩЕСТВЕННОГО ПИТАНИЯ ТЫГЫН ДАРХАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить