Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-коммерческая фирма В.Р. Шельц" ИНН:1435014755 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23310223 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года32131381
11504 Основные средства на конец предыдущего года131381600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года32131381
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года131381600
12103 Запасы на конец отчетного года2850239
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года61570921267
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года65971266369
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4962305291
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2430291966
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года28100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года139693961797
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года930817961574
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года142895272177
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года943921772174
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года128000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года272800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года138028281884
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года282818842035
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года486699293
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6612293138
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года486699293
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6612293138
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года142895272177
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года943921772174
21103 Выручка за отчетный год407569091620
21104 Выручка за предыдущий год690916202945
21203 Себестоимость продаж за отчетный год349857221702
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год572217022664
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5770-82
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11870281
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5771187-82
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1187-82281
23503 Прочие расходы за отчетный год323943
23504 Прочие расходы за предыдущий год394327
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5451148225
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1148225254
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11020561
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2056188
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год435943164
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год943164166
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год43500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год94300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма В.Р. Шельц

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма В.Р. Шельц

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма В.Р. Шельц

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (435)/Стоимость активов (1428) = 30.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма В.Р. Шельц

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (577)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3498+0+0) = 16.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма В.Р. Шельц

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (577)/Выручка (4075) = 14.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма В.Р. Шельц

Рентабельность компании

Чистая прибыль (435)/Выручка (4075) = 10.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма В.Р. Шельц

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 29.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма В.Р. Шельц

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 23.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма В.Р. Шельц

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 10.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма В.Р. Шельц

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма В.Р. Шельц

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.944

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.305

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.382

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 28.75

Индекс Альтмана Z = 39.941

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма В.Р. Шельц

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (10.33), коэффициент быстрой ликвидности (23.15), коэффициент текущей ликвидности (29.08), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (14.16%), рентабельность компании (10.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма В.Р. Шельц

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить