ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "НАДЕЖНОСТЬ" ИНН:1435016946 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:23316898 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9779101662447
11504 Основные средства на конец предыдущего года1016624472975
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9779101662447
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1016624472975
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1896374643
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года63746436
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3799468618261
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46861826111373
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3988532322904
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года53232290411379
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года137671548925351
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года154892535114354
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года135391509325337
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года150932533714117
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22839614
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39614237
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22839614
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39614237
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года137671548925351
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года154892535114354
21103 Выручка за отчетный год228022425347715
21104 Выручка за предыдущий год24253477150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год168641876027781
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18760277810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5938019934
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год549300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5938549319934
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5493199340
23404 Прочие доходы за предыдущий год10240
23503 Прочие расходы за отчетный год106453972035
23504 Прочие расходы за предыдущий год539720350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год487410617923
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год106179230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год487410617923
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год106179230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ НАДЕЖНОСТЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ НАДЕЖНОСТЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ НАДЕЖНОСТЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4874)/Стоимость активов (13767) = 35.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ НАДЕЖНОСТЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5938)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16864+0+0) = 35.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ НАДЕЖНОСТЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5938)/Выручка (22802) = 26.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ НАДЕЖНОСТЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4874)/Выручка (22802) = 21.38 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ НАДЕЖНОСТЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ НАДЕЖНОСТЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ НАДЕЖНОСТЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 16.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ НАДЕЖНОСТЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ НАДЕЖНОСТЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.273

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.354

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.354

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 59.382

Индекс Альтмана Z = 67.675

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ НАДЕЖНОСТЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (16.66), коэффициент быстрой ликвидности (17.49), коэффициент текущей ликвидности (17.49), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (26.04%), рентабельность компании (21.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ НАДЕЖНОСТЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить