ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНАТОРИЙ-ПРОФИЛАКТОРИЙ "ЧЭБДИК" ИНН:1435017869 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45208086 ОКВЭД:85.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2586225524091771
11504 Основные средства на конец предыдущего года2255240917711770
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2586225524091771
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2255240917711770
12103 Запасы на конец отчетного года2276256624992277
12104 Запасы на конец предыдущего года2566249922772235
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года713149153433
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года149152433532
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2465318361272075
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3183612720754048
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5454589887794785
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5898877947856815
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года80408153111886556
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года81531118865568585
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года19191919
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года19191919
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года209209209209
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года209209209209
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года162713841110605
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года138411106050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года185516121338833
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16121338833228
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5341654198505723
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6541985057238357
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года844000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6185654198505723
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6541985057238357
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года80408153111886556
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года81531118865568585
21103 Выручка за отчетный год39164433453838437294
21104 Выручка за предыдущий год43345383843729432758
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38219424283755735815
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42428375573581532457
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9459178271479
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9178271479301
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9459178271479
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9178271479301
23403 Прочие доходы за отчетный год366344419295
23404 Прочие доходы за предыдущий год3444192950
23503 Прочие расходы за отчетный год8192000
23504 Прочие расходы за предыдущий год200091
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год492124112461774
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год124112461774210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год231248249356
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год24824935542
24603 Прочее за отчетный год18010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2439939961418
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9939961418168
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2439939961418
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9939961418168
32003 Величина капитала на 3119191919
32005 Величина капитала на 31209209209209
32007 Величина капитала на 31138411106050
32008 Величина капитала на 3116121338833228
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))243274505605
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)243274505605
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))243274505605
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)243274505605
33003 Величина капитала на 3119191919
33005 Величина капитала на 31209209209209
33007 Величина капитала на 31162713841110605
33008 Величина капитала на 31185516121338833
36003 Чистые активы на 31269916121338833
36004 Чистые активы на 3116121338833228
41103 Поступления – всего за отчетный год55399397494285634429
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год36979382244243734134
41193 Прочие поступления за отчетный год184201525419295
41203 Платежи – всего за отчетный год55669438073880436402
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год17364179831616517566
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год22022160111720313414
41293 Прочие платежи за отчетный год16283981352565422
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-270-40584052-1973
43203 Платежи – всего за отчетный год44817400
43293 Прочие платежи за отчетный год44817400
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-448-17400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-718-42324052-1973

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ-ПРОФИЛАКТОРИЙ ЧЭБДИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ-ПРОФИЛАКТОРИЙ ЧЭБДИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ-ПРОФИЛАКТОРИЙ ЧЭБДИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (243)/Стоимость активов (8040) = 3.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ-ПРОФИЛАКТОРИЙ ЧЭБДИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (945)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38219+0+0) = 2.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ-ПРОФИЛАКТОРИЙ ЧЭБДИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (945)/Выручка (39164) = 2.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ-ПРОФИЛАКТОРИЙ ЧЭБДИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (243)/Выручка (39164) = 0.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ-ПРОФИЛАКТОРИЙ ЧЭБДИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ-ПРОФИЛАКТОРИЙ ЧЭБДИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ-ПРОФИЛАКТОРИЙ ЧЭБДИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ-ПРОФИЛАКТОРИЙ ЧЭБДИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ-ПРОФИЛАКТОРИЙ ЧЭБДИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.014

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.3

Индекс Альтмана Z = 0.915

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ-ПРОФИЛАКТОРИЙ ЧЭБДИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (2.41%), рентабельность компании (0.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ-ПРОФИЛАКТОРИЙ ЧЭБДИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить