ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ДОМОСТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ" ИНН:1435019440 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:04793345 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2723235258394420649882197015
11504 Основные средства на конец предыдущего года2583944206498821970151589178
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года19288192881928819288
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года19288192881928819288
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года28000347972227616450
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года34797222761645010561
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2770522263802921065512232753
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2638029210655122327531619027
12103 Запасы на конец отчетного года406597407447309934316325
12104 Запасы на конец предыдущего года407447309934316325343061
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года93971000
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года710007754
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года454981486677304852307428
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года668128304852308195651314
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года478017075658882082
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1707565888208225815
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года801324704120618016
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2470412061801721065
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года875310936615681889643861
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11180656818896446291049019
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3645832357464427884402876614
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3756094278844028773822668046
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8071807180718071
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8071807180718071
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года54976549765497654976
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года54976549765497654976
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1932193219321932
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1932193219321932
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года615345562726375376471833
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года744177375376471833374132
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года680324627705440355536812
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года809155440355536812439111
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года921309341591305109110
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года934159130510911073642
14303 Оценочные обязательства на конец отчетного года120209000
14304 Оценочные обязательства на конец предыдущего года75345000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2005981753454143731710
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года216402741437317100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2218320168760132742396162
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года233278713274239616290980
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года50000299854679681820
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года299854679681820131175
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года672696540605591497938565
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года540605591497939332711343
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2321642951516786888160
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года26815167868881601283237
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года24471429725994335095
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года4297259943350965000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года32232207200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года747189277817922153441943640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года614152221534419444082137955
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3645832357464427884402876614
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3756094278844028773822668046
21103 Выручка за отчетный год109800711025416492771117339
21104 Выручка за предыдущий год110254164927711173391806139
21203 Себестоимость продаж за отчетный год780070815444421171734464
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8154444211717344641531464
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год317937287097228106382875
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год287097228106382875274675
22203 Управленческие расходы за отчетный год1371821363011124740
22204 Управленческие расходы за предыдущий год13630111247400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год180755150796115632382875
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год150796115632382875274675
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год2025968060
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год5968060806
23303 Проценты к уплате за отчетный год56492789127137955
23304 Проценты к уплате за предыдущий год278912713795516876
23403 Прочие доходы за отчетный год396017446627308931309641
23404 Прочие доходы за предыдущий год673440308931309641621248
23503 Прочие расходы за отчетный год374816353374359277410283
23504 Прочие расходы за предыдущий год353374359277410283641966
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19650924185653386274278
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год46866953386274278237887
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год56905628534795250767
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год108216479525076758569
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год23115-40701364426174
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год4070-136442617417919
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-12852110-1780535468
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год2110-1780535468-756
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-67981252158265889
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1252158265889-7549
24603 Прочее за отчетный год29676653583418
24604 Прочее за предыдущий год6653583418671
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13112418874928707190514
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37019928707190514171854
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13112418874928707190514
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год37019928707190514171854
32003 Величина капитала на 318071807180718071
32005 Величина капитала на 3154976549765497654976
32006 Величина капитала на 311932193219321932
32007 Величина капитала на 31744177375376471833374132
32008 Величина капитала на 31809156440355536812439111
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13112418874928707190514
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)13112418874928707190514
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13112418874928707190514
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)13112418874928707190514
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))259956139812516492813
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)259956139812516492813
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))259956012516492813
33278 Дивиденды (ИТОГО)259956012516492813
33003 Величина капитала на 318071807180718071
33005 Величина капитала на 3154976549765497654976
33006 Величина капитала на 311932193219321932
33007 Величина капитала на 31615345562726375376471833
33008 Величина капитала на 31680324627705440355536812
36003 Чистые активы на 316803460440355536812
36004 Чистые активы на 318094230536812439111
41103 Поступления – всего за отчетный год2039902263849022818092618849
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год73241510375834135131221205
41193 Прочие поступления за отчетный год1307487160090718682961397644
41203 Платежи – всего за отчетный год2023699267049021302182642582
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1233068163791912597131759796
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год269732178838250244195983
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год56492789127846875
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год533971451804239229409
41293 Прочие платежи за отчетный год461853705764565085650519
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год16203-32000151591-23733
43103 Поступления – всего за отчетный год5000029985275760293716
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год5000029985275760293716
43203 Платежи – всего за отчетный год7849846796363546178453
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год4851304004821068
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2998546796323498157385
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-28498-16811-87786115263
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-12295-4881163805-27898

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОМОСТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОМОСТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОМОСТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (131124)/Стоимость активов (3645832) = 3.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОМОСТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (180755)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (780070+0+137182) = 19.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОМОСТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (180755)/Выручка (1098007) = 16.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОМОСТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (131124)/Выручка (1098007) = 11.94 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОМОСТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОМОСТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОМОСТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОМОСТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОМОСТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.056

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.054

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.229

Индекс Альтмана Z = 1.088

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОМОСТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (16.46%), рентабельность компании (11.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОМОСТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить