ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЯКУТРЕМБЫТТЕХНИКА" ИНН:1435021022 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:34154654 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6388665670407314
11504 Основные средства на конец предыдущего года6656704073147822
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6388665670400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6656704073140
12103 Запасы на конец отчетного года2993419451707539
12104 Запасы на конец предыдущего года4194517075397828
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3307061650532
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7066505321229
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2000100000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1000100000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2253191419951831
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года191419951831397
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7576781488150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7814881599020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13964144701585517216
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14470158551721617276
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1571157100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1571157100
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года5520552000
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года5520552000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года69869800
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года69869800
13603 Резервный капитал на конец отчетного года75875800
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года75875800
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4602494600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4946647600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13149134931502316074
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13493150231607415963
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8159778321142
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года97783211421313
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8159778320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года97783211420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13964144701585517216
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14470158551721617276
21103 Выручка за отчетный год15165149041702122936
21104 Выручка за предыдущий год14904170212293623649
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13237135941699021678
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13594164142167823152
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19281310310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год131060712580
22103 Коммерческие расходы за отчетный год31038400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год38457600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1618926310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9263112580
23403 Прочие доходы за отчетный год150127046
23404 Прочие доходы за предыдущий год1271520261
23503 Прочие расходы за отчетный год21129301082503
23504 Прочие расходы за предыдущий год9301234884710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-344123-10510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год123-10513740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-344123-1051374
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год123-1051374-326
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-34412300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год123-105100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТРЕМБЫТТЕХНИКА

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТРЕМБЫТТЕХНИКА

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТРЕМБЫТТЕХНИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-344)/Стоимость активов (13964) = -2.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТРЕМБЫТТЕХНИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1618)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13237+310+0) = 11.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТРЕМБЫТТЕХНИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1618)/Выручка (15165) = 10.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТРЕМБЫТТЕХНИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-344)/Выручка (15165) = -2.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТРЕМБЫТТЕХНИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТРЕМБЫТТЕХНИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТРЕМБЫТТЕХНИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТРЕМБЫТТЕХНИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТРЕМБЫТТЕХНИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.484

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.134

Индекс Альтмана Z = 19.866

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТРЕМБЫТТЕХНИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.76), коэффициент быстрой ликвидности (3.17), коэффициент текущей ликвидности (6.84), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (10.67%), рентабельность компании (-2.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТРЕМБЫТТЕХНИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить