Общество с ограниченной ответственностью "Энергомонтаж" ИНН:1435021921 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13135931 ОКВЭД:28.22.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года407740774648
11504 Основные средства на конец предыдущего года407746484648
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года407740774648
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года407746484648
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года187617841963
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года178416485221
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26715352165
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15352165343
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года214333194128
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года331938136851
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года622073968776
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7396846111499
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года17017
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года17017
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года597708400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7004011260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года599470218417
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7021841711277
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года226375359
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37544222
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года226375359
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37544222
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года622073968776
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7396846111499
21103 Выручка за отчетный год42519003033
21104 Выручка за предыдущий год190030335137
21203 Себестоимость продаж за отчетный год141332035518
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год320355182952
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-988-1303-2485
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1303-24852185
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-988-1303-2485
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1303-24852185
23503 Прочие расходы за отчетный год263287
23504 Прочие расходы за предыдущий год328740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1014-1335-2572
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1335-25722145
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1361288
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год61288118
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1027-1396-2860
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1396-28602027
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-10270-2860
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-139602027

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Энергомонтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Энергомонтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Энергомонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1027)/Стоимость активов (6220) = -16.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Энергомонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-988)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1413+0+0) = -69.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Энергомонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-988)/Выручка (425) = -232.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Энергомонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1027)/Выручка (425) = -241.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Энергомонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергомонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергомонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергомонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Энергомонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.308

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.165

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.163

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 26.522

Х5 = Выручка/Активы = 0.068

Индекс Альтмана Z = 10.782

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Энергомонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.18), коэффициент быстрой ликвидности (9.48), коэффициент текущей ликвидности (9.48), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (-232.47%), рентабельность компании (-241.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Энергомонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить