ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТАГРОСПЕЦМОНТАЖ" ИНН:1435023069 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03215853 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9325781073265726
11504 Основные средства на конец предыдущего года7810732657264397
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9325781073260
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7810732657260
12103 Запасы на конец отчетного года2980201625902748
12104 Запасы на конец предыдущего года2016259027482850
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года46326340791
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года326340791115
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5802112
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3084234229320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2342293236510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1240910152102589377
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года101521025893777398
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10017117110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7117117110
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года715187418740
13603 Резервный капитал на конец отчетного года9203768864180
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года7688641847040
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года141210388860
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года103888620020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года116161015298899291
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10152988992917061
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года793036986
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года79303690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1240910152102589377
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года101521025893777398
21103 Выручка за отчетный год31769351723354835857
21104 Выручка за предыдущий год35172335483585731659
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год317693517243320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год35172433251370
22103 Коммерческие расходы за отчетный год268352980900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год29809000
22203 Управленческие расходы за отчетный год3576446233000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4462330026020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год135890110320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год901103225360
23303 Проценты к уплате за отчетный год16253820
23304 Проценты к уплате за предыдущий год25382013
23403 Прочие доходы за отчетный год547581306127
23404 Прочие доходы за предыдущий год581306127140
23503 Прочие расходы за отчетный год144190272
23504 Прочие расходы за предыдущий год4190272546
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1875103813000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1038130023710
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4630414369
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год463000
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год311000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год141210388862002
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год103888620021007
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год141210388860
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год103888620020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТАГРОСПЕЦМОНТАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТАГРОСПЕЦМОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТАГРОСПЕЦМОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1412)/Стоимость активов (12409) = 11.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТАГРОСПЕЦМОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1358)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+26835+3576) = 4.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТАГРОСПЕЦМОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1358)/Выручка (31769) = 4.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТАГРОСПЕЦМОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1412)/Выручка (31769) = 4.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТАГРОСПЕЦМОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТАГРОСПЕЦМОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТАГРОСПЕЦМОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТАГРОСПЕЦМОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТАГРОСПЕЦМОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.185

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.114

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.151

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.648

Индекс Альтмана Z = 17.98

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТАГРОСПЕЦМОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (3.89), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (4.27%), рентабельность компании (4.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТАГРОСПЕЦМОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить