Закрытое акционерное общество "Якутпромстрой" ИНН:1435023848 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05811453 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1101671057608459663003
11504 Основные средства на конец предыдущего года105760845966300335295
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года37373737
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года37373737
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года11961254426403
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1158426403312
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года529950236021188527221924
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года236021188527221924214652
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года641350343072273586285367
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года342976273586285367250296
12103 Запасы на конец отчетного года103466985448527886724
12104 Запасы на конец предыдущего года98544852828672463565
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года35479157991244018654
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года15800124381865424933
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года500261252689980285786
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года125268998028578682358
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года440796026727575
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года79602672757534331
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года13451442307314
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года14423073151643
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года190756249013224554192053
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года249014224556192053206830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года832106592086498139477420
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года591990498141477420457126
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2252225222522252
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2252225222522252
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года8519851985198519
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года8519851985198519
13603 Резервный капитал на конец отчетного года113113113113
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года113113113113
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года289866288633264663227096
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года288315264663227096156400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года300750299517275547237980
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года299199275547237980167284
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года423000970027500
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2877293520752061
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2839207520612058
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года334409184259126493139507
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года184259126493139507240409
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года379586187194138268169068
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года187098138268169068242467
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года81629802473809716267
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8024738097162676756
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года70142251274622754105
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25446462295410536169
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1517711053758432570372
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года105693843277037247375
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года832106592086498139477420
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года591990498141477420457126
21103 Выручка за отчетный год225307569284409242120
21104 Выручка за предыдущий год7569284409242120312040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год96903264727799145134
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3264727799145134143848
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12840430455661096986
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год430455661096986168192
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1071297275
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год12972753
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12733429165660396711
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год429165660396711168189
23203 Проценты к получению за отчетный год133110
23204 Проценты к получению за предыдущий год31100
23303 Проценты к уплате за отчетный год1875189019951135
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1890199511352794
23403 Прочие доходы за отчетный год7031793685946297
23404 Прочие доходы за предыдущий год7936859462978988
23503 Прочие расходы за отчетный год14955166391403710891
23504 Прочие расходы за предыдущий год16639140371089110271
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2947323264917690982
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год323264917690982164249
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год148972491038818946
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7568103881894632502
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-900-758544662
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1103-544662559
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год38859143
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год764143973
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год388282391
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год7322391-199
24603 Прочее за отчетный год64385128106
24604 Прочее за предыдущий год385128106164
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1394246613866972018
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год243413866972018130411
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1394246613866972018
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год243413866972018130411
32003 Величина капитала на 312252225222522252
32005 Величина капитала на 318519851985198519
32006 Величина капитала на 31113113113113
32007 Величина капитала на 31288315264663227096156400
32008 Величина капитала на 31299199275547237980167284
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1708240583866872018
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1708240583866872018
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1394240583866872018
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1394240583866872018
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))314000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)314000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1578811021322
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1578811021322
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1578811021322
33278 Дивиденды (ИТОГО)1578811021322
33003 Величина капитала на 312252225222522252
33005 Величина капитала на 318519851985198519
33006 Величина капитала на 31113113113113
33007 Величина капитала на 31289866288633264663227096
33008 Величина капитала на 31300750299517275547237980
36003 Чистые активы на 31300750299517275547237980
36004 Чистые активы на 31299199275547237980167284
41103 Поступления – всего за отчетный год271270518587538985476496
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год569651270665122127094
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год993126011811727
41193 Прочие поступления за отчетный год2645814621472682347675
41203 Платежи – всего за отчетный год346902559800539370524890
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год214363394682356726356050
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год71186797476865663991
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1875178819951135
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год86939715216224249
41293 Прочие платежи за отчетный год507857386810983179465
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-75632-41213-385-48394
42203 Платежи – всего за отчетный год921998381309321525
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год921998381309321525
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-9219-9838-13051-21280
43103 Поступления – всего за отчетный год103130138900120950127912
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год103130138900120950127912
43203 Платежи – всего за отчетный год258001066168136391994
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год258001065528045090901
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год77330322843958735918
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-7521-1876726151-33756

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Якутпромстрой

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Якутпромстрой

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Якутпромстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1394)/Стоимость активов (832106) = 0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Якутпромстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12733)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9690+107+0) = 129.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Якутпромстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12733)/Выручка (22530) = 56.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Якутпромстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1394)/Выручка (22530) = 6.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Якутпромстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Якутпромстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Якутпромстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Якутпромстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Якутпромстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.145

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.566

Индекс Альтмана Z = 1.579

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.579<2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Якутпромстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (56.52%), рентабельность компании (6.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Якутпромстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить