ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДИСПЛЕЙ" ИНН:1435024288 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13130218 ОКВЭД:51.43.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года3232902600
11503 Основные средства на конец отчетного года19295410414333544072
11504 Основные средства на конец предыдущего года41041433354407244147
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1929541364436250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4136443625443320
12103 Запасы на конец отчетного года11928311516018045301
12104 Запасы на конец предыдущего года31151601804530133834
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года6000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25190120981986240997
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12098198634099722094
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11349324894577941
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32489457794110631
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года48467465041035580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года46504103559942390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6776287868147184138571
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года87868147184138571110774
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4482448244820
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4482448244820
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6248-18019217840
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1801921784240760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10741-135262627628568
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-13526262762856830151
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года13039527506919863158
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года52750691986315831368
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1303952750691980
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5275069198631580
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3998000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года43983446465171046845
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44646517104684449255
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4398348644517100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4864451710468440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6776287868147184138571
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года87868147184138571110774
21103 Выручка за отчетный год201085371605468754445430
21104 Выручка за предыдущий год371605468754445430451006
21203 Себестоимость продаж за отчетный год137760259206332584432205
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год259206332584312181438084
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год633251123991361700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1123991361701332490
22103 Коммерческие расходы за отчетный год877351370261204950
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1370261204951200240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-24410-24627156750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2462715675132250
23303 Проценты к уплате за отчетный год66851064492037103
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10644920371033759
23403 Прочие доходы за отчетный год87578286528792315
23404 Прочие доходы за предыдущий год2865287923151890
23503 Прочие расходы за отчетный год29242412180216711
23504 Прочие расходы за предыдущий год4121802167116052
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27241-3652713300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-36527133017260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год770039505
24603 Прочее за отчетный год11327156680
24604 Прочее за предыдущий год7156684520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25339-372426231221
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3724262312214437
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год25339-372426230
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3724262312210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИСПЛЕЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИСПЛЕЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИСПЛЕЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25339)/Стоимость активов (67762) = 37.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИСПЛЕЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-24410)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (137760+87735+0) = -10.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИСПЛЕЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-24410)/Выручка (201085) = -12.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИСПЛЕЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25339)/Выручка (201085) = 12.6 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИСПЛЕЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИСПЛЕЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИСПЛЕЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИСПЛЕЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИСПЛЕЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.066

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.374

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.402

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.188

Индекс Альтмана Z = 4.551

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИСПЛЕЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (-12.14%), рентабельность компании (12.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИСПЛЕЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить