Общество с ограниченной ответственностью "Трест" ИНН:1435024369 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13138622 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года7474540
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года454340
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7474540
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года454340
12103 Запасы на конец отчетного года126002350
12104 Запасы на конец предыдущего года23558430
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года165209
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года180015081
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года150815000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16052174310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года174389710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16799219710
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года219790050
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1628512350
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года123558350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16295124510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года124558450
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года5049520
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года9528000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5049520
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9528000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16799219710
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года219790050
21103 Выручка за отчетный год176352421618829
21104 Выручка за предыдущий год24216188290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год176352421618829
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24216188290
22103 Коммерческие расходы за отчетный год52850000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год500000
22203 Управленческие расходы за отчетный год31830002000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год300020000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год167891621616829
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16216168290
23504 Прочие расходы за предыдущий год1379997940
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1678924177035
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год241770350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5044551200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год45512000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1628519625835
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год196258350
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1628519625835
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год196258350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Трест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Трест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Трест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16285)/Стоимость активов (16799) = 96.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Трест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16789)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+528+318) = 1984.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Трест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16789)/Выручка (17635) = 95.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Трест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16285)/Выручка (17635) = 92.34 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Трест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Трест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.956

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.969

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.999

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 32.331

Индекс Альтмана Z = 50.091

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Трест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (95.2%), рентабельность компании (92.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Трест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить