Общество с ограниченной ответственностью "Кварц - 2" ИНН:1435024961 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13135641 ОКВЭД:52.73

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2086206920862103
11504 Основные средства на конец предыдущего года2069208621032120
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2086206920860
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2069208621030
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2017209
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1720912
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года240243240241
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года243240241179
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2602602600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2602602500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2346232923462353
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2329234623532311
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года266258266261
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года258266261208
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года529199529870
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1995298701222
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5291995290
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1995298700
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1551187215510
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1872155112220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1551187215510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1872155112220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2346232923462353
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2329234623532311
21103 Выручка за отчетный год409440423468
21104 Выручка за предыдущий год440423468436
21203 Себестоимость продаж за отчетный год428413396375
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год413396375386
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-190270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год270930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1927270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2727930
23403 Прочие доходы за отчетный год12000
23503 Прочие расходы за отчетный год55151110
23504 Прочие расходы за предыдущий год15111014
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6212160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1216830
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-63121683
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12168336

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кварц - 2

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кварц - 2

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кварц - 2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-63)/Стоимость активов (2346) = -2.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кварц - 2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-19)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (428+0+0) = -4.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кварц - 2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-19)/Выручка (409) = -4.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кварц - 2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-63)/Выручка (409) = -15.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кварц - 2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кварц - 2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кварц - 2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кварц - 2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кварц - 2

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.111

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.128

Индекс Альтмана Z = 0.6

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кварц - 2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.17), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (-4.65%), рентабельность компании (-15.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кварц - 2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить