Производственный кооператив "Силуэт" ИНН:1435025108 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23320960 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2280224505116680110664
11504 Основные средства на конец предыдущего года2450524592110644149803
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года7839000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года7839000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года30641323441245190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года32344324311300490
12103 Запасы на конец отчетного года2754300433122931
12104 Запасы на конец предыдущего года3004334732056684
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3472494282736
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2494251482741
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года225341819276
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года341817276444
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3326359484130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3594841539630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3396735938132932134012
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3593840846134012177077
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года46000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года46000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1333000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1333000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15809000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11657000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1718813036108539113972
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1303616637113972140023
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года46863676521213017
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года367651931301719508
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4686367652120
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года36765193130170
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года824514000164003150
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1400016400315014550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3848522627813873
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5226261638732996
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1209319226191810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года192261901670230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3396735938132932134012
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3593840846134012177077
21103 Выручка за отчетный год53239590215971071109
21104 Выручка за предыдущий год59021597107110970211
21203 Себестоимость продаж за отчетный год37430473645652262488
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год47364444526248868496
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15809031880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11657086210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год158091165731880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год116571525886210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год158091165731880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год116571525886210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год158091165731888621
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год116571525886211715
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15809000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11657000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Производственный кооператив Силуэт

Прибыль

Прибыль Производственный кооператив Силуэт

Чистые активы

Чистые активы Производственный кооператив Силуэт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15809)/Стоимость активов (33967) = 46.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Производственный кооператив Силуэт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15809)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37430+0+0) = 42.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Производственный кооператив Силуэт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15809)/Выручка (53239) = 29.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Производственный кооператив Силуэт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15809)/Выручка (53239) = 29.69 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Производственный кооператив Силуэт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Производственный кооператив Силуэт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Производственный кооператив Силуэт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Производственный кооператив Силуэт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Производственный кооператив Силуэт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.015

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.465

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.465

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.024

Индекс Альтмана Z = 5.618

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Производственный кооператив Силуэт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.28), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (29.69%), рентабельность компании (29.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Производственный кооператив Силуэт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить