ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ВСЭМ" ИНН:1435025563 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01405390 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года30404325283529626643
11504 Основные средства на конец предыдущего года32528352962666926887
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года-63-63-360
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года-63-36-260
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года30341324653526026643
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года32465352602664326887
12103 Запасы на конец отчетного года33712415676960228206
12104 Запасы на конец предыдущего года41567696022820631090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года38569408561899719985
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4176018997190439290
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1204522828171539
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22828171539909
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1021851861628
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года185186131918
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года84428828369160351358
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года83739916034892042207
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11476811530112686278001
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1162041268627556369094
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6136613661366136
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6136613661366136
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года15602156021560215602
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года15602156021560215602
13603 Резервный капитал на конец отчетного года867867867867
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года867867867867
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12325141891757017193
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14187175701719317983
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года34930367944017539798
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года36792401753979840588
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3900025694165004700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года257001650047004000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года40316526736642628870
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года53566664262718921210
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года52214037543872
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года146375438723296
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года79838785078668038198
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года79412866803576028506
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11476811530112686278001
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1162041268627556369094
21103 Выручка за отчетный год702149669213100691804
21104 Выручка за предыдущий год966921310069180467718
21203 Себестоимость продаж за отчетный год661509163912198585042
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год916391219858504264465
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4064505390216762
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5053902167623253
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4064505390216762
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5053902167623253
23204 Проценты к получению за предыдущий год116003
23303 Проценты к уплате за отчетный год22941966956461
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1966956461523
23403 Прочие доходы за отчетный год350171737
23503 Прочие расходы за отчетный год1283189659295948
23504 Прочие расходы за предыдущий год1896592959483419
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год522130723071090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1307230710901081
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18645713321044
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год81-195-883857
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год33684596315
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год130796315400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год33684596315
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год130796315400
32003 Величина капитала на 316136613661366136
32005 Величина капитала на 3115602156021560215602
32006 Величина капитала на 31867867867867
32007 Величина капитала на 3114187175701719317983
32008 Величина капитала на 3136792401753979840588
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33684537715
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)33684537715
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33684537715
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)33684537715
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))219842260805
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)219842260805
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2198422600
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)2198422600
33003 Величина капитала на 316136613661366136
33005 Величина капитала на 3115602156021560215602
33006 Величина капитала на 31867867867867
33007 Величина капитала на 3112325141891757017193
33008 Величина капитала на 3134930367944017539798
36003 Чистые активы на 3134924367944039798
36004 Чистые активы на 313678640176040588
41103 Поступления – всего за отчетный год694467765512757398897
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год675067598012143588089
41193 Прочие поступления за отчетный год1940167561382448
41203 Платежи – всего за отчетный год559298899513809598267
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год20972405558395136660
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год20369270113207329100
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год22941780956461
41293 Прочие платежи за отчетный год12294193141977330784
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год13517-11340-10522630
43103 Поступления – всего за отчетный год12300470504300026000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год12300470504300026000
43203 Платежи – всего за отчетный год14000383003120025300
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год14000383003120025300
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1700875011800700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период11817-259012781330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ВСЭМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ВСЭМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ВСЭМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (336)/Стоимость активов (114768) = 0.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ВСЭМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4064)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (66150+0+0) = 6.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ВСЭМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4064)/Выручка (70214) = 5.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ВСЭМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (336)/Выручка (70214) = 0.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ВСЭМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ВСЭМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ВСЭМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ВСЭМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ВСЭМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.384

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.438

Индекс Альтмана Z = 3.022

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ВСЭМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (5.79%), рентабельность компании (0.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ВСЭМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить