Общество с ограниченной ответственностью "Буран-Центр" ИНН:1435025669 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13124548 ОКВЭД:50.40.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2233
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2233
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2340
12103 Запасы на конец отчетного года7160711033933393
12104 Запасы на конец предыдущего года7110654865481158
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1866241845024503
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2418284528455810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1085165240239
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16511145
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10111969381350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9693939493940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10113969581408140
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9695939793987119
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3030300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3030300
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2220
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2220
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9312966381050
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9663936593650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9344969581378137
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9695939793977118
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года769033
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года769030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10113969581408140
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9695939793987119
21103 Выручка за отчетный год5885101961571114247
21104 Выручка за предыдущий год10196157111753017530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год467080931213813206
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8093121381475816997
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1215210335730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2103357327720
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1507192222890
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1922228922390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-29218112840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18112845330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-29218112830
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18112845360
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год59242322
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год24232020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-35115712601019
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1571261516516
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-35115712600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15712615160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Буран-Центр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Буран-Центр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Буран-Центр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-351)/Стоимость активов (10113) = -3.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Буран-Центр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-292)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4670+1507+0) = -4.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Буран-Центр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-292)/Выручка (5885) = -4.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Буран-Центр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-351)/Выручка (5885) = -5.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Буран-Центр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Буран-Центр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Буран-Центр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Буран-Центр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Буран-Центр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.924

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.151

Индекс Альтмана Z = 18.511

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Буран-Центр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.41), коэффициент быстрой ликвидности (3.84), коэффициент текущей ликвидности (13.15), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (-4.96%), рентабельность компании (-5.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Буран-Центр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить