Общество с ограниченной ответственностью "Эрдэм" ИНН:1435026180 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13132237 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года24107824878464471321
11504 Основные средства на конец предыдущего года82487846447132138494
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года24107824878464471321
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года82487846447132138494
12103 Запасы на конец отчетного года405997356534303490383518
12104 Запасы на конец предыдущего года356534303490383518117350
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2155801446
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1558014464228
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года108955276302276073174556
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27630227607317455694118
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года50000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2506397932958644698
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года979329586446988810
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3785224762183154483
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2247621831544838806
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года593803666663630980658701
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года666663630980658702233312
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года617910749150715624730022
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года749150715624730023271806
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года57817578172018920189
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года57817201892018920189
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года290116205579204485123242
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года20557920448512324269514
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года347933263396224674143431
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26339622467414343189703
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7737737736773
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7737736773773
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года269204477045485302561243
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года477045485302561245177074
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года79374875185754256
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года269977485754490950586591
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года485755490950586593182103
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года617910749150715624730022
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года749150715624730023271806
21103 Выручка за отчетный год7856877943341007470775936
21104 Выручка за предыдущий год7943341007470775936607914
21203 Себестоимость продаж за отчетный год715594695681906665707932
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год695681906665707932570343
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год700939865310080568004
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год986531008056800437571
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год700939865310080568004
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год986531008056800437571
23403 Прочие доходы за отчетный год10865824112259958288
23404 Прочие доходы за предыдущий год241122599582888434
23503 Прочие расходы за отчетный год8856719002171773724
23504 Прочие расходы за предыдущий год190021717737245063
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9018410376310962372568
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1037631096237256840942
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1803720753014513
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год207530145138188
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год721478090010962358055
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год830101096235805532754
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год721478090010962358055
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год830101096235805532754

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эрдэм

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эрдэм

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эрдэм

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (72147)/Стоимость активов (617910) = 11.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эрдэм

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (70093)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (715594+0+0) = 9.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эрдэм

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (70093)/Выручка (785687) = 8.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эрдэм

Рентабельность компании

Чистая прибыль (72147)/Выручка (785687) = 9.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эрдэм

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эрдэм

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эрдэм

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эрдэм

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эрдэм

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.525

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.117

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.146

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.289

Индекс Альтмана Z = 6.16

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эрдэм

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (2.01), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (8.92%), рентабельность компании (9.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эрдэм

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить