АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ТЕЛЕКАНАЛ САХА ТВ" ИНН:1435026574 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23320049 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1591183227
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года91183227342
11503 Основные средства на конец отчетного года6563720083128623
11504 Основные средства на конец предыдущего года7200831286238755
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года15771570806633
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1570806633641
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8156886094019583
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8860940195839838
12103 Запасы на конец отчетного года6353472825642972
12104 Запасы на конец предыдущего года4728256429723642
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года341133746248
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года133746248175
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года701242840072039
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2428400720392241
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года35811
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года681023
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7399729473255270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7295732552696081
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15554161551672614853
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16155167261485315919
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7446744674467446
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7446744674467446
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года1382138213821382
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года1382138213821382
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года248248248248
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года248248248248
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2753246715771577
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года246715771577947
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-52028617801633
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года28617801633900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11309118291243312286
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11829124331228610923
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года30749300
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года493000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года30749300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года493000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3219337238342567
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3372383425673046
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года7194624590
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года46245900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3938383442932567
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3834429325674996
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15554161551672614853
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16155167261485315919
21103 Выручка за отчетный год33564387513899428800
21104 Выручка за предыдущий год38751389942880027864
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33671377003620828115
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37700362082811526344
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-10710512786685
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год105127866851520
22203 Управленческие расходы за отчетный год21424119846
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2411984677
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3218102588639
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год81025886391443
23204 Проценты к получению за предыдущий год1200
23403 Прочие доходы за отчетный год23132331
23404 Прочие доходы за предыдущий год1323310
23503 Прочие расходы за отчетный год313421359898
23504 Прочие расходы за предыдущий год420359898306
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-61139022342072
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год392223420721137
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год103374627429
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год374627429244
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год190722
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-186-2641073
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-264107348
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год8618365
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год61836554
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-52028617801633
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28617801633899
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-52028617801633
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год28617801633899
32003 Величина капитала на 317446744674467446
32005 Величина капитала на 311629163016291629
32006 Величина капитала на 31246715771577947
32007 Величина капитала на 3128617801633900
32008 Величина капитала на 3111828124331228510922
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5208901633270
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)5208901633270
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))520000
33218 Убыток (ИТОГО)520000
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)2868900630
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-286-8900-630
33003 Величина капитала на 317446744674467446
33005 Величина капитала на 311629163016291629
33006 Величина капитала на 312753246715771577
33007 Величина капитала на 31-52028617801633
33008 Величина капитала на 3111308118291243212285
36003 Чистые активы на 3111309118281243312286
36004 Чистые активы на 3111828124331228610922
41103 Поступления – всего за отчетный год39605457264601328037
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год39605457264601328037
41203 Платежи – всего за отчетный год41332464154241227969
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год23013243322838619877
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год9015841356554103
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год149566475536
41293 Прочие платежи за отчетный год91551310478963453
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1727-689360168
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1727-15791968-202

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕЛЕКАНАЛ САХА ТВ

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕЛЕКАНАЛ САХА ТВ

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕЛЕКАНАЛ САХА ТВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-520)/Стоимость активов (15554) = -3.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕЛЕКАНАЛ САХА ТВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-321)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33671+0+214) = -0.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕЛЕКАНАЛ САХА ТВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-321)/Выручка (33564) = -0.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕЛЕКАНАЛ САХА ТВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-520)/Выручка (33564) = -1.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕЛЕКАНАЛ САХА ТВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕЛЕКАНАЛ САХА ТВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕЛЕКАНАЛ САХА ТВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕЛЕКАНАЛ САХА ТВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕЛЕКАНАЛ САХА ТВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.269

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.664

Индекс Альтмана Z = 4.192

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕЛЕКАНАЛ САХА ТВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (1.88), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (-0.96%), рентабельность компании (-1.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕЛЕКАНАЛ САХА ТВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить