ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТСКОЕ ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ" ИНН:1435032930 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23309438 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3913479147407472
11504 Основные средства на конец предыдущего года47914740747213150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3913481747660
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4791476674990
12103 Запасы на конец отчетного года4345184262258020363
12104 Запасы на конец предыдущего года26084225802036349120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7334843182445380427
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года75809244532339218583
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1871997761
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1997761415
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года65130570340
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года640257034570340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года84392247411041430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1102921041431007900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8830529558108909108289
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11508310890910828981294
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1120112011200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1120112011200
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года16186853685360
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года16186853685360
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-66593543853560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-35377535655750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-49287150941501215231
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-18072150121523114780
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3325000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года134267144648780186962
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года133155878018696264989
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13759214464938970
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13315593897930580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8830529558108909108289
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11508310890910828981294
21103 Выручка за отчетный год61491750543819744003
21104 Выручка за предыдущий год1749303819744003141643
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6591746463802643245
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1775243802643245138611
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год54904081710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-25941717580
22203 Управленческие расходы за отчетный год29726000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-242364081710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-25941717580
23403 Прочие доходы за отчетный год4571201550
23404 Прочие доходы за предыдущий год247231550122
23503 Прочие расходы за отчетный год509490480
23504 Прочие расходы за предыдущий год71798480166
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-294734082780
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-496692787580
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год61656151879
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-5647000
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год128000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год4792000
24603 Прочее за отчетный год401-2444410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2987482-219451
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-45621-2194512109
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2987482-2190
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-45621-2194510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКОЕ ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКОЕ ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКОЕ ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-29874)/Стоимость активов (88305) = -33.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКОЕ ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-24236)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (659+0+29726) = -79.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКОЕ ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-24236)/Выручка (6149) = -394.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКОЕ ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-29874)/Выручка (6149) = -485.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКОЕ ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКОЕ ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКОЕ ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКОЕ ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.56

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКОЕ ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.565

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.338

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.334

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.358

Индекс Альтмана Z = -7.429

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКОЕ ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (-0.56), рентабельность продукции (-394.15%), рентабельность компании (-485.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКОЕ ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить