Государственное унитарное предприятие "Национальное книжное издательство "Бичик" Республики Саха (Якутия) имени Семена Андреевича Новгородова" ИНН:1435034350 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02463968 ОКВЭД:22.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года40212242
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года212242253
11503 Основные средства на конец отчетного года47520221222102321472
11504 Основные средства на конец предыдущего года22122210232147219503
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года47560221242103521714
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года22124210352171419756
12103 Запасы на конец отчетного года58617489473391132207
12104 Запасы на конец предыдущего года48947339113220722497
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9667414991484316115
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года41499148431611518178
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13874147824230670938
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14782423067093818670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8215810522891711120261
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1052289171112026160181
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года129718127352112746141975
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12735211274614197579937
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года29174291742917429174
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2917429174291744201
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года300300300300
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года300300300300
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года5876587658765876
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года5876587658765876
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1346134613461346
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1346134613461346
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года121961097184103039
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1097184103038419
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года48892476674510639735
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года47667451063973512142
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года52663515223907387026
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года51522390738702649653
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года28163281632856715214
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года28163285671521414324
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года808267968567640102240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года796856764010224063977
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года129718127352112746141975
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12735211274614197579937
21103 Выручка за отчетный год92022106948147715109531
21104 Выручка за предыдущий год10694814771510953181191
21203 Себестоимость продаж за отчетный год851609929613590881959
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год992961359088195958452
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год686276521180727572
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7652118072757222739
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год68627652118076339
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год76521180763392757
23403 Прочие доходы за отчетный год32241284252829727769
23404 Прочие доходы за предыдущий год28425282972776923940
23503 Прочие расходы за отчетный год32400279012986628239
23504 Прочие расходы за предыдущий год27901298662823924004
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год67038176102386042
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год81761023860422705
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1340163520481208
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год163520481208541
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5363654181904834
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6541819048342164
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5363654181904834
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6541819048342164
32003 Величина капитала на 312917429174291744201
32005 Величина капитала на 316176617661766176
32006 Величина капитала на 311346134613461346
32007 Величина капитала на 311097184103039419
32008 Величина капитала на 3147667451063973512142
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5363654181906042
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)53636541819031015
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5363654181906042
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5363654181906042
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4138398028193422
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4138398028193422
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4138000
33218 Убыток (ИТОГО)4138000
33003 Величина капитала на 3129174291742917429174
33005 Величина капитала на 316176617661766176
33006 Величина капитала на 311346134613461346
33007 Величина капитала на 31121961097184103039
33008 Величина капитала на 3148892476674510639735
36003 Чистые активы на 317705575830039735
36004 Чистые активы на 317583073674012142
41103 Поступления – всего за отчетный год155579137432132166209498
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год12129410943399965144963
41193 Прочие поступления за отчетный год34285279993220164535
41203 Платежи – всего за отчетный год156491165886160798182204
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год77656912937310175281
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год35906335622983025963
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год125214272048625
41293 Прочие платежи за отчетный год41677396045581979965
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-912-28454-2863227294
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-912-28454-2863252268
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год4000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Государственное унитарное предприятие Национальное книжное издательство Бичик Республики Саха Якутия имени Семена Андреевича Новгородова

Прибыль

Прибыль Государственное унитарное предприятие Национальное книжное издательство Бичик Республики Саха Якутия имени Семена Андреевича Новгородова

Чистые активы

Чистые активы Государственное унитарное предприятие Национальное книжное издательство Бичик Республики Саха Якутия имени Семена Андреевича Новгородова

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5363)/Стоимость активов (129718) = 4.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Государственное унитарное предприятие Национальное книжное издательство Бичик Республики Саха Якутия имени Семена Андреевича Новгородова

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6862)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (85160+0+0) = 8.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Государственное унитарное предприятие Национальное книжное издательство Бичик Республики Саха Якутия имени Семена Андреевича Новгородова

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6862)/Выручка (92022) = 7.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Государственное унитарное предприятие Национальное книжное издательство Бичик Республики Саха Якутия имени Семена Андреевича Новгородова

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5363)/Выручка (92022) = 5.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Государственное унитарное предприятие Национальное книжное издательство Бичик Республики Саха Якутия имени Семена Андреевича Новгородова

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Государственное унитарное предприятие Национальное книжное издательство Бичик Республики Саха Якутия имени Семена Андреевича Новгородова

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Государственное унитарное предприятие Национальное книжное издательство Бичик Республики Саха Якутия имени Семена Андреевича Новгородова

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Государственное унитарное предприятие Национальное книжное издательство Бичик Республики Саха Якутия имени Семена Андреевича Новгородова

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Государственное унитарное предприятие Национальное книжное издательство Бичик Республики Саха Якутия имени Семена Андреевича Новгородова

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.227

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.605

Х5 = Выручка/Активы = 0.709

Индекс Альтмана Z = 1.321

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.321<2.9)

Оценка риска банкротства Государственное унитарное предприятие Национальное книжное издательство Бичик Республики Саха Якутия имени Семена Андреевича Новгородова

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (7.46%), рентабельность компании (5.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Государственное унитарное предприятие Национальное книжное издательство Бичик Республики Саха Якутия имени Семена Андреевича Новгородова

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить