ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХОТНИК" ИНН:1435034938 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76714819 ОКВЭД:51.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года12151121500
12104 Запасы на конец предыдущего года1215000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26708743512
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года87435120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года136402586
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4025860
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1495799987598
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года999875980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1495799987598
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года999875980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1327499863598
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года998635980
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-150000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года168316240
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года162400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16831240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1495799987598
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года999875980
21103 Выручка за отчетный год10372010459891583
21104 Выручка за предыдущий год104598915830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год103265471891086
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4718910860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год45599880497
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год998804970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год45599880497
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год998804970
23503 Прочие расходы за отчетный год86571170
23504 Прочие расходы за предыдущий год1700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8611699863497
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год998634970
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год47300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8658999863497
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год998634970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХОТНИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХОТНИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХОТНИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-86589)/Стоимость активов (14957) = -578.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХОТНИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (455)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (103265+0+0) = 0.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХОТНИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (455)/Выручка (103720) = 0.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХОТНИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-86589)/Выручка (103720) = -83.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХОТНИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХОТНИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХОТНИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХОТНИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХОТНИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.887

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -5.789

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -5.758

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.887

Индекс Альтмана Z = -43.466

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХОТНИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.67), коэффициент текущей ликвидности (8.89), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (0.44%), рентабельность компании (-83.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХОТНИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить