Общество с ограниченной ответственностью "ОПТИЛИНК" ИНН:1435035064 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:36950912 ОКВЭД:64.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4385200319022361
11504 Основные средства на конец предыдущего года2003190223612901
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4385200319020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2003190223610
12103 Запасы на конец отчетного года188527482087683
12104 Запасы на конец предыдущего года27482087683975
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года53503453142436007
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года34531424360073194
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13566746147
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6674614747
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года73706267170760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года62671707668370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года117548270189789198
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года82701897891987117
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8021648671904143
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6486722541434166
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года37341784117885055
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17841175350552938
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года37341784117880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17841175350550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года117548270189789198
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года82701897891987117
21103 Выручка за отчетный год109079561138869402
21104 Выручка за предыдущий год956113886940210128
21203 Себестоимость продаж за отчетный год90909984105108632
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год99841047486329869
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1817-42333760
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-42334127700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1817-42333760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-42334127700
23403 Прочие доходы за отчетный год335474135343
23404 Прочие доходы за предыдущий год474953435712
23503 Прочие расходы за отчетный год27749401047
23504 Прочие расходы за предыдущий год4944010471392
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1875-44335110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4433467660
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год32829646588
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2964658842
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1547-7393046-22
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7393082-224537

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ОПТИЛИНК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ОПТИЛИНК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ОПТИЛИНК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1547)/Стоимость активов (11754) = 13.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ОПТИЛИНК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1817)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9090+0+0) = 19.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ОПТИЛИНК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1817)/Выручка (10907) = 16.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ОПТИЛИНК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1547)/Выручка (10907) = 14.18 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ОПТИЛИНК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОПТИЛИНК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОПТИЛИНК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОПТИЛИНК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ОПТИЛИНК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.309

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.132

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.16

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.148

Индекс Альтмана Z = 5.788

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ОПТИЛИНК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.47), коэффициент текущей ликвидности (1.97), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (16.66%), рентабельность компании (14.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ОПТИЛИНК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить