ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "ЯКУТСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО" ИНН:1435036759 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01711105 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года886700
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года67002
11503 Основные средства на конец отчетного года22894225062257823271
11504 Основные средства на конец предыдущего года22506225782327122648
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года163163163165
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года163163165164
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года6702672967026702
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года6729670267026814
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года29847294652944330138
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года29465294433013829628
12103 Запасы на конец отчетного года64848671495803661783
12104 Запасы на конец предыдущего года67149580366178347755
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12361189902074819392
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18990207481939223916
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1697478361037521005
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7836103752100516411
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года941839397589229102182
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года939758922910218288082
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года124030123440118672132320
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года123440118672132320117710
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2633263426342632
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2633263426322629
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года75122767547611883602
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года76755761188360276012
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2222
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2222
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года541548161229810897
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4816122981089710878
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года83172842069105297133
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года84206910529713389521
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года10210210288
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1021028852
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года10210210288
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1021028852
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2177180320552118
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года40619368482568832982
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36848256883298225953
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1371072762
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года107276266
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года40756391322751835099
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39132275183509928137
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года124030123440118672132320
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года123440118672132320117710
21103 Выручка за отчетный год327186313384342768317767
21104 Выручка за предыдущий год313384342768317767273522
21203 Себестоимость продаж за отчетный год242265227298242347228605
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год227298242347228605194455
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год849218608610042189162
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год860861004218916279067
22103 Коммерческие расходы за отчетный год84328793428331775562
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год79342833177556269303
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год59367441710413600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год674417104136009764
23203 Проценты к получению за отчетный год131156138127
23204 Проценты к получению за предыдущий год156138127145
23303 Проценты к уплате за отчетный год2477177187
23304 Проценты к уплате за предыдущий год7177187157
23403 Прочие доходы за отчетный год13151575866549739
23404 Прочие доходы за предыдущий год5758665497397748
23503 Прочие расходы за отчетный год4158310465333407
23504 Прочие расходы за предыдущий год3104653334074595
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год947094831728619872
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9483172861987212905
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3001931045348
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1931045348215
24603 Прочее за отчетный год3755447439278592
24604 Прочее за предыдущий год4474392785921803
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год541548161229810897
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4816122981089710878
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год541548161229810897
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4816122981089710878
32003 Величина капитала на 312633263426322629
32005 Величина капитала на 3176755761188360276012
32006 Величина капитала на 312222
32007 Величина капитала на 314816122981089710878
32008 Величина капитала на 3184206910529713389521
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)48166371089710878
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))541548161229810897
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1023154532319521778
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))541548161229810897
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)541548161229810897
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)481663700
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)481663700
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)64490183813288
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4816122981089710878
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)11265122982927814166
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)64490183813288
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4816122981089710878
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)11265122982927814166
33003 Величина капитала на 312633263426342632
33005 Величина капитала на 3175122767547611883602
33006 Величина капитала на 312222
33007 Величина капитала на 31541548161229810897
33008 Величина капитала на 3183172842069105297133
36003 Чистые активы на 3183172842069105297133
36004 Чистые активы на 3184206910529713389521
41103 Поступления – всего за отчетный год327186313384342768317767
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год306969307263335107309447
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год13151240736234725
41193 Прочие поступления за отчетный год7066371440383595
41203 Платежи – всего за отчетный год315951318100355201315228
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год234854249180280215246743
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год47679432654753242826
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год24771770
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3001931045200
41293 Прочие платежи за отчетный год32871253912633225459
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год11235-4716-124332539
42203 Платежи – всего за отчетный год2097000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год2097000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-2097000
43103 Поступления – всего за отчетный год20813343534637726118
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год20813325504432224000
43203 Платежи – всего за отчетный год20813321764457424063
43293 Прочие платежи за отчетный год20813321764457424063
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период9138-2539-106304594

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ЯКУТСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Прибыль

Прибыль ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ЯКУТСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Чистые активы

Чистые активы ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ЯКУТСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5415)/Стоимость активов (124030) = 4.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ЯКУТСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (593)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (242265+84328+0) = 0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ЯКУТСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (593)/Выручка (327186) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ЯКУТСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5415)/Выручка (327186) = 1.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ЯКУТСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ЯКУТСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ЯКУТСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ЯКУТСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ЯКУТСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.432

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.036

Индекс Альтмана Z = 5.626

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ЯКУТСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.42), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (2.31), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (0.18%), рентабельность компании (1.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ЯКУТСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить