ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТО" ИНН:1435037657 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13146939 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15061730
11504 Основные средства на конец предыдущего года17301954
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15061730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17301954
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года401440
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44079
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14151718
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1718619
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18162158
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2158698
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33223888
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38882652
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года1340
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года1340
13603 Резервный капитал на конец отчетного года230
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года230
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года26630
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года32290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28303396
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года33962173
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года390390
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года390390
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года390390
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года390390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года102102
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10289
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года102102
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10289
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33223888
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38882652
21103 Выручка за отчетный год50915923
21104 Выручка за предыдущий год59235784
21203 Себестоимость продаж за отчетный год54864512
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45124653
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3951411
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14111131
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3951411
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14111131
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год1831
23504 Прочие расходы за предыдущий год3110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4131390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13901121
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год153167
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год167174
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5661223
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1223947
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5660
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-566)/Стоимость активов (3322) = -17.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-395)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5486+0+0) = -7.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-395)/Выручка (5091) = -7.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-566)/Выручка (5091) = -11.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 13.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.516

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.17

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.124

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.752

Индекс Альтмана Z = 8.037

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (13.87), коэффициент быстрой ликвидности (17.8), коэффициент текущей ликвидности (17.8), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (-7.76%), рентабельность компании (-11.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить