Общество с ограниченной ответственностью "Вентпромстрой" ИНН:1435045256 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76715345 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2073352647754322
11504 Основные средства на конец предыдущего года3526477543221188
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года8092527713490
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года5277134900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10165880361250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8803612543220
12103 Запасы на конец отчетного года1608115780102146926
12104 Запасы на конец предыдущего года157801021469267206
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13169130761386918839
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13076138691804810129
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года682637141097811688
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года371410978116888739
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3607632570350640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3257035064374530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года46241413734118941775
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года41373411894177527262
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года836010202103650
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года102021036586220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года837010212103758632
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года102121037586324723
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года804195391135516000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года953911355160009546
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года80419539113550
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года953911355160000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1181723
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года817232
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29819216141944317120
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21614194431712012861
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2983021622194590
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2162219459171430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года46241413734118941775
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года41373411894177527262
21103 Выручка за отчетный год33219472694532452721
21104 Выручка за предыдущий год47269453245272142659
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22291304642906146074
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30464290613633539380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1092816805162630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1680516263163860
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1671252519890
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2525198939400
22203 Управленческие расходы за отчетный год5636840066980
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8400669846690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3621588075760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5880757677770
23303 Проценты к уплате за отчетный год1424126618471074
23304 Проценты к уплате за предыдущий год126618471074553
23403 Прочие доходы за отчетный год8825289025132403
23404 Прочие доходы за предыдущий год2890251323961087
23503 Прочие расходы за отчетный год10515562643723085
23504 Прочие расходы за предыдущий год5626437230851213
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год507187840220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1878402260210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год87913921550977
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год139215501542716
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год778-1266-11860
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1266-1186-6250
24603 Прочее за отчетный год1465-6467290
24604 Прочее за предыдущий год646-7295650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1837-16017433914
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-160174339141884
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1837-16017430
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-160174339140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вентпромстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вентпромстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вентпромстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1837)/Стоимость активов (46241) = -3.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вентпромстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3621)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22291+1671+5636) = 12.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вентпромстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3621)/Выручка (33219) = 10.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вентпромстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1837)/Выручка (33219) = -5.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вентпромстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вентпромстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вентпромстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вентпромстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вентпромстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.135

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.221

Индекс Альтмана Z = 1.061

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вентпромстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (10.9%), рентабельность компании (-5.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вентпромстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить