Общество с ограниченной ответственностью "Стройтехпроект" ИНН:1435045986 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76715397 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года253238265018
11504 Основные средства на конец предыдущего года382650181301
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года253238265018
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года382650181301
12103 Запасы на конец отчетного года1240
12104 Запасы на конец предыдущего года400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10549585210084
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5852595210593
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8172832113
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28321133137
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11378613912197
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6139806513730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13910996517215
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года99651308315032
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5246-9056-2443
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-9056-39704423
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года437046116175
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года461161750
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года437046116175
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года461161750
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3762473243
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4732431043
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11024967913439
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9679108349565
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года147861441113482
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года144111087710608
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13910996517215
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года99651308315032
21103 Выручка за отчетный год231432718433167
21104 Выручка за предыдущий год271843316734744
21203 Себестоимость продаж за отчетный год190173064138181
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год306414108427765
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4126-3457-5014
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3457-79176979
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4126-3457-5014
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3457-79176979
23403 Прочие доходы за отчетный год1001109
23404 Прочие доходы за предыдущий год1109245
23503 Прочие расходы за отчетный год41714941533
23504 Прочие расходы за предыдущий год14941533691
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3809-4841-6538
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4841-94416447
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3809-4841-6867
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4841-94416004

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стройтехпроект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стройтехпроект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стройтехпроект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3809)/Стоимость активов (13910) = 27.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стройтехпроект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4126)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19017+0+0) = 21.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стройтехпроект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4126)/Выручка (23143) = 17.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стройтехпроект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3809)/Выручка (23143) = 16.46 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стройтехпроект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.77

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройтехпроект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройтехпроект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройтехпроект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стройтехпроект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.025

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.274

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.274

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.274

Индекс Альтмана Z = 2.611

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стройтехпроект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (0.77), коэффициент наличия собственных средств (-0.38), рентабельность продукции (17.83%), рентабельность компании (16.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стройтехпроект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить