Общество с ограниченной ответственностью "Профессионал" ИНН:1435048257 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76715517 ОКВЭД:70.31.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1826915
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года69150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года394015
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4015198
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22110930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10930198
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26410930
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10930198
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24375-25
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года75-25198
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года213455
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года34550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года213455
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года34550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26410930
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10930198
21103 Выручка за отчетный год133321671197
21104 Выручка за предыдущий год216711971006
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1015682891
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год682891697
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3181485306
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1485306309
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3181485306
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1485306309
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3181485306
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1485306309
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год406531
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год653131
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2781420275
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1420275278

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Профессионал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Профессионал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Профессионал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (278)/Стоимость активов (264) = 105.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Профессионал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (318)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1015+0+0) = 31.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Профессионал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (318)/Выручка (1333) = 23.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Профессионал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (278)/Выручка (1333) = 20.86 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Профессионал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профессионал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профессионал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профессионал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Профессионал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.758

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.205

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.571

Индекс Альтмана Z = 28.652

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Профессионал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.86), коэффициент быстрой ликвидности (10.52), коэффициент текущей ликвидности (10.52), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (23.86%), рентабельность компании (20.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Профессионал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить