ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА "ПРЕМЬЕРА" ИНН:1435058110 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13125230 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8147847187606311
11504 Основные средства на конец предыдущего года8471876063116665
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3333
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года3333
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8150847487630
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8474876363140
12103 Запасы на конец отчетного года12714139071473710513
12104 Запасы на конец предыдущего года1390714737105136219
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года385820506945234
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года205069452289351
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года6660
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года6660
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года224817280
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года481728047
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1660016444155090
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1644415509158270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24750249182427222141
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24918242722214122285
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8880
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8880
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года1385138513850
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года1385138513850
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-11282-9746-83940
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-9746-8394-70840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-9889-8353-7001-5691
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8353-7001-5691-5702
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года19162239462248922587
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года23946224892258720077
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1916223946224890
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2394622489225870
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9128474748330
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4747483303017
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6349457839515245
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4578395152454893
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15477932587840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9325878452450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24750249182427222141
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24918242722214122285
21103 Выручка за отчетный год13130211441981010880
21104 Выручка за предыдущий год2114419810108809983
21203 Себестоимость продаж за отчетный год593793501079113947
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год935010887559513736
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год71931179490190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11794892352850
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2259219716670
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2197167015010
22203 Управленческие расходы за отчетный год74431120381840
22204 Управленческие расходы за предыдущий год11203818468510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2509-1606-8320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1606-931-30670
23303 Проценты к уплате за отчетный год22871392834785
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1392834785366
23403 Прочие доходы за отчетный год4461290821234558
23404 Прочие доходы за предыдущий год2908212345584224
23503 Прочие расходы за отчетный год538696972269
23504 Прочие расходы за предыдущий год696965269186
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-873-786-5150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-786-6074370
24603 Прочее за отчетный год664-4754600
24604 Прочее за предыдущий год475-4604020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1537-1261-97535
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1261-106735-202
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1537-1261-9750
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1261-1067350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ПРЕМЬЕРА

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ПРЕМЬЕРА

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ПРЕМЬЕРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1537)/Стоимость активов (24750) = -6.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ПРЕМЬЕРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2509)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5937+2259+7443) = -16.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ПРЕМЬЕРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2509)/Выручка (13130) = -19.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ПРЕМЬЕРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1537)/Выручка (13130) = -11.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ПРЕМЬЕРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ПРЕМЬЕРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ПРЕМЬЕРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ПРЕМЬЕРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ПРЕМЬЕРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.414

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.062

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.285

Индекс Альтмана Z = 1.979

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.979<2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ПРЕМЬЕРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (-0.4), рентабельность продукции (-19.11%), рентабельность компании (-11.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ПРЕМЬЕРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить