Общество с ограниченной ответственностью "РОСБЕЛ" ИНН:1435060790 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13135954 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2693303732763962
11504 Основные средства на конец предыдущего года3037327639624777
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2693303732760
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3037327639620
12103 Запасы на конец отчетного года4474657765585209
12104 Запасы на конец предыдущего года6577655852099768
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года728214701114777236
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года147011147772367815
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5457197440384
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года197440384287
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1721321475184750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2147518475128290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19906245122175116791
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24512217511679122647
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1194119400
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1194119400
13603 Резервный капитал на конец отчетного года757500
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года757500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6663680700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6807428200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8932907665511552
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9076655115524856
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года68969191848
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года91918482425
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года689691910
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года91918480
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2535253520691506
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4078128101257412322
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12810125741232213012
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года407815345151090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1534515109143910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19906245122175116791
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24512217511679122647
21103 Выручка за отчетный год36691369023484429777
21104 Выручка за предыдущий год36902348442977722696
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27017278052793926936
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27805247772693623159
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9674909769050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год90971006728410
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7960447400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4474316200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1714462369050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4623690528410
23403 Прочие доходы за отчетный год5129490257398
23404 Прочие доходы за предыдущий год4902570252
23503 Прочие расходы за отчетный год3700232321115390
23504 Прочие расходы за предыдущий год2323211157881021
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3143279050510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27905051-29470
24603 Прочее за отчетный год46124400
24604 Прочее за предыдущий год24430200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год268225464749-3304
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25464749-3304-1442
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2682254600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2546474900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РОСБЕЛ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РОСБЕЛ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РОСБЕЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2682)/Стоимость активов (19906) = 13.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РОСБЕЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1714)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27017+7960+0) = 4.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РОСБЕЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1714)/Выручка (36691) = 4.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РОСБЕЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2682)/Выручка (36691) = 7.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РОСБЕЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РОСБЕЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РОСБЕЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РОСБЕЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РОСБЕЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.66

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.135

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.158

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.814

Индекс Альтмана Z = 6.686

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РОСБЕЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.34), коэффициент быстрой ликвидности (3.12), коэффициент текущей ликвидности (4.22), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (4.67%), рентабельность компании (7.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РОСБЕЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить