Общество с ограниченной ответственностью "Товары Саха Якутместпрома" ИНН:1435065894 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13130721 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года72821562513987810415
11504 Основные средства на конец предыдущего года56251398781041510419
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года7850834753442943120
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года4753442943125838340
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8579045315953342320
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5315953342325942910
12103 Запасы на конец отчетного года19472342844001751626
12104 Запасы на конец предыдущего года34284400175162647986
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года42771029491255589264103
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29491255589233414148678
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года12544489167554670
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года8916755467306890
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1141287467592972021
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года128746759297202176
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5727405471092270020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5471092270023877500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14306441078704561234982041
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1078704561234982041603981
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1021021020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1021021020
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4873948739323660
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года487393236628980
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2619825827217600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2582721760194290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года75039746685422822429
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года74668542282242920961
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года21500344004405082050
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года34400440508205092219
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2150034400440500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3440044050820500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года50000125000115000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года464924497660729233647
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года449766072923364771182
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года12826139246602772270
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года9246602772275289150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13341059696364629560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9696364629568775620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14306441078704561234982041
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1078704561234982041603981
21103 Выручка за отчетный год365035048193867155149
21104 Выручка за предыдущий год5048193867155149105339
21203 Себестоимость продаж за отчетный год327324538890869127688
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год453889086912768898349
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3771509329980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год50932998274610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3771509329980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год50932998274610
23403 Прочие доходы за отчетный год693000
23503 Прочие расходы за отчетный год4000108425626
23504 Прочие расходы за предыдущий год1084256261890
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год464508329140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5083291418350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год931016583367
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10165833671020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год371406723311468
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4067233114684080
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год371406723310
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4067233114680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Товары Саха Якутместпрома

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Товары Саха Якутместпрома

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Товары Саха Якутместпрома

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (371)/Стоимость активов (1430644) = 0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Товары Саха Якутместпрома

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3771)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32732+0+0) = 11.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Товары Саха Якутместпрома

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3771)/Выручка (36503) = 10.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Товары Саха Якутместпрома

Рентабельность компании

Чистая прибыль (371)/Выручка (36503) = 1.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Товары Саха Якутместпрома

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Товары Саха Якутместпрома

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Товары Саха Якутместпрома

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Товары Саха Якутместпрома

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Товары Саха Якутместпрома

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.368

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.055

Индекс Альтмана Z = 2.472

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.472<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Товары Саха Якутместпрома

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.34), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (10.33%), рентабельность компании (1.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Товары Саха Якутместпрома

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить