ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКО-ПОЛИГРАФИЧЕСКИЙ ДОМ "НОРД-ПРЕСС" ИНН:1435068905 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76716646 ОКВЭД:22.15

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года236642799632412
11504 Основные средства на конец предыдущего года279963241210321
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года236642799632412
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года279963241210321
12103 Запасы на конец отчетного года422151593829
12104 Запасы на конец предыдущего года515938292747
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15267766726
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года776672617642
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года741137233
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1372333876
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6488607210788
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года60721078824265
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года301523406843200
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года340684320034586
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3417828422723
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года82842272318869
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года270532489019099
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года248901909913546
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года270532489019099
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года248901909913546
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года510200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14148941378
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года89413782043
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года65168941378
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года89413782171
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года301523406843200
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года340684320034586
21103 Выручка за отчетный год219212700332983
21104 Выручка за предыдущий год270033298333035
21203 Себестоимость продаж за отчетный год244222798726895
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год279872689528908
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2501-9846088
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-98460884127
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2501-9846088
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-98460884127
23403 Прочие доходы за отчетный год753062607320005
23404 Прочие доходы за предыдущий год260732000515442
23503 Прочие расходы за отчетный год842753922521901
23504 Прочие расходы за предыдущий год392252190118182
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-11470-141364192
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1413641921387
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год239301336
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3013360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11709-144373856
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1443738561387

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКО-ПОЛИГРАФИЧЕСКИЙ ДОМ НОРД-ПРЕСС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКО-ПОЛИГРАФИЧЕСКИЙ ДОМ НОРД-ПРЕСС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКО-ПОЛИГРАФИЧЕСКИЙ ДОМ НОРД-ПРЕСС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-11709)/Стоимость активов (30152) = -38.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКО-ПОЛИГРАФИЧЕСКИЙ ДОМ НОРД-ПРЕСС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2501)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24422+0+0) = -10.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКО-ПОЛИГРАФИЧЕСКИЙ ДОМ НОРД-ПРЕСС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2501)/Выручка (21921) = -11.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКО-ПОЛИГРАФИЧЕСКИЙ ДОМ НОРД-ПРЕСС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-11709)/Выручка (21921) = -53.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКО-ПОЛИГРАФИЧЕСКИЙ ДОМ НОРД-ПРЕСС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКО-ПОЛИГРАФИЧЕСКИЙ ДОМ НОРД-ПРЕСС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКО-ПОЛИГРАФИЧЕСКИЙ ДОМ НОРД-ПРЕСС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКО-ПОЛИГРАФИЧЕСКИЙ ДОМ НОРД-ПРЕСС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКО-ПОЛИГРАФИЧЕСКИЙ ДОМ НОРД-ПРЕСС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.168

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.388

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.38

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.102

Х5 = Выручка/Активы = 0.727

Индекс Альтмана Z = -0.706

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКО-ПОЛИГРАФИЧЕСКИЙ ДОМ НОРД-ПРЕСС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (-0.11), рентабельность продукции (-11.41%), рентабельность компании (-53.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКО-ПОЛИГРАФИЧЕСКИЙ ДОМ НОРД-ПРЕСС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить