ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АКЦИОНЕРНАЯ КОМПАНИЯ "ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ ЯКУТИИ" ИНН:1435073060 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40822893 ОКВЭД:60.10.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года24476890234391392349930123026678
11504 Основные средства на конец предыдущего года23439139234993012302667822717245
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2573263326332783
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2633263327832733
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года23203126501327113982
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1265013271139827956
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года24502666234544222352154623049784
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года23454422235215462304978422727934
12103 Запасы на конец отчетного года12043928676022727894092
12104 Запасы на конец предыдущего года28676022727894092103894
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года53315509346473173235
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года50934647317323579036
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года574136867892915620518837
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года867892915620518837487449
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года66888288668356229455
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2886683562294553881
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года274141306372600128650
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года130637260012865023238
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года84219216248911269252724269
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16248911269252724269697498
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25344858250793132479079823774053
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25079313247907982377405323425432
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4133250413325041332503872700
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4133250413325038727003872700
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года15713121157131211571312115713121
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года15713121157131211571312115752654
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1966126196612619661261966126
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1966126196612619661261966126
13603 Резервный капитал на конец отчетного года3179314026122178
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3140261221781909
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-18160-36207-33005-40584
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-36207-33005-40584-87262
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21797516217794302178210421513541
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21779430217821042151354121506127
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1076457120000300000310000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года120000300000310000340000
14303 Оценочные обязательства на конец отчетного года12867000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года261549302571406904457905
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года302571406904457905517865
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1350873422571706904767905
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года422571706904767905857865
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года80146345193522413266353
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года345193522413266353175641
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1905026240589017097851150771
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года240589017097851150771855431
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года102409628195571962415
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года62819557196241530368
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года108888634101387313068
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года6341013873130680
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2196469287731223017901492607
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2877312230179014926071061440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25344858250793132479079823774053
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25079313247907982377405323425432
21103 Выручка за отчетный год4084130244767629613841885554
21104 Выручка за предыдущий год2447676296138418855542242995
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3689275220893727823051707624
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2208937278230517076241994129
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год394855238739179079177930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год238739179079177930248866
22203 Управленческие расходы за отчетный год224345172591212586262740
22204 Управленческие расходы за предыдущий год172591212586262740222170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17051066148-33507-84810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год66148-33507-8481026696
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год7000
23203 Проценты к получению за отчетный год34102977174
23204 Проценты к получению за предыдущий год2977174107
23303 Проценты к уплате за отчетный год83456819585835752510
23304 Проценты к уплате за предыдущий год81958583575251038755
23403 Прочие доходы за отчетный год384680329108245512466810
23404 Прочие доходы за предыдущий год329108245512466810300647
23503 Прочие расходы за отчетный год427413295241123672305901
23504 Прочие расходы за предыдущий год295241123672305901274960
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год47738210342999323593
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21034299932359313765
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год39896196301872020942
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19630187202094214226
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-19795-16044-13433-10197
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-16044-13433-10197-5642
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год10554-621-7116026
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-621-71160265831
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18396783105628677
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7831056286775370
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год18396783105628677
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7831056286775370
32003 Величина капитала на 314133250413325038727003872700
32005 Величина капитала на 3117679247176792471767924717718780
32006 Величина капитала на 313140261221781909
32007 Величина капитала на 31-36207-33005-40584-87262
32008 Величина капитала на 3121779430217821042151354121506127
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))183967831056248211
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1839678327111248211
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))18396783105628677
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)18396783105628677
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))310345625491264
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3103456254940797
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))114818379190
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)114818379190
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))196263821701074
33278 Дивиденды (ИТОГО)196263821701074
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)39528434269
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-39-528-434-269
33003 Величина капитала на 314133250413325041332503872700
33005 Величина капитала на 3117679247176792471767924717679247
33006 Величина капитала на 313179314026122178
33007 Величина капитала на 31-18160-36207-33005-40584
33008 Величина капитала на 3121797516217794302178210421513541
36003 Чистые активы на 3121797516217794302178210421513541
36004 Чистые активы на 3121779430217821042151354121506127
41103 Поступления – всего за отчетный год4825718454850336469563561846
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4098519391619432108182952235
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год235471105975285011620
41193 Прочие поступления за отчетный год491728526334433288597991
41203 Платежи – всего за отчетный год4484582354531732732703181511
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год315919425248001354532815935
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год632362588096626340522618
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год99547490835770051428
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2540077232163623339
41293 Прочие платежи за отчетный год56807937561512130621768191
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3411361003186373686380335
42103 Поступления – всего за отчетный год7259205396768
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год7030
42203 Платежи – всего за отчетный год1268523360723681825791234
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1268523360723681825784826
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1268516-360698-589772-694466
43103 Поступления – всего за отчетный год171196691726914271361187924
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год17085569142921427119927370
43193 Прочие поступления за отчетный год34102977174
43203 Платежи – всего за отчетный год100201113068031183885868797
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год278251121681058
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год100173313042921181717867739
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год709955-389534243251319127
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-217425252954271654996
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-435592-998578

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АКЦИОНЕРНАЯ КОМПАНИЯ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ ЯКУТИИ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АКЦИОНЕРНАЯ КОМПАНИЯ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ ЯКУТИИ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АКЦИОНЕРНАЯ КОМПАНИЯ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ ЯКУТИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18396)/Стоимость активов (25344858) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АКЦИОНЕРНАЯ КОМПАНИЯ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ ЯКУТИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (170510)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3689275+0+224345) = 4.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АКЦИОНЕРНАЯ КОМПАНИЯ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ ЯКУТИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (170510)/Выручка (4084130) = 4.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АКЦИОНЕРНАЯ КОМПАНИЯ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ ЯКУТИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18396)/Выручка (4084130) = 0.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АКЦИОНЕРНАЯ КОМПАНИЯ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ ЯКУТИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АКЦИОНЕРНАЯ КОМПАНИЯ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ ЯКУТИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АКЦИОНЕРНАЯ КОМПАНИЯ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ ЯКУТИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АКЦИОНЕРНАЯ КОМПАНИЯ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ ЯКУТИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АКЦИОНЕРНАЯ КОМПАНИЯ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ ЯКУТИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.042

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.145

Индекс Альтмана Z = 6.193

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АКЦИОНЕРНАЯ КОМПАНИЯ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ ЯКУТИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.38), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (4.17%), рентабельность компании (0.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АКЦИОНЕРНАЯ КОМПАНИЯ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ ЯКУТИИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить