Общество с ограниченной ответственностью "Сфинкс" ИНН:1435076350 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:34149498 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года147147201255
11504 Основные средства на конец предыдущего года147201255309
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1471472010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1472012550
12103 Запасы на конец отчетного года2017201721116386
12104 Запасы на конец предыдущего года201721111133912
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4449444939445758
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4449394457424047
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1313277
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года132772
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6479647960820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6479608268820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года66266626628312406
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6626628371375270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года62216221560110443
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6221568151915209
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года405405140101
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года405608561
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4054056820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года40560219470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года66266626628312406
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6626628371375270
21103 Выручка за отчетный год247824782080720771
21104 Выручка за предыдущий год2080720807207715483
21203 Себестоимость продаж за отчетный год153315331983915088
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1983919839203155148
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9459459680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9689684560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9459459680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9689684560
23503 Прочие расходы за отчетный год405405478449
23504 Прочие расходы за предыдущий год4784784742010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5405404900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год490490-180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5405404905234
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год490490-18-1675

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сфинкс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сфинкс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сфинкс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (540)/Стоимость активов (6626) = 8.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сфинкс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (945)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1533+0+0) = 61.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сфинкс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (945)/Выручка (2478) = 38.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сфинкс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (540)/Выручка (2478) = 21.79 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сфинкс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сфинкс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сфинкс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сфинкс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сфинкс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.917

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.081

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.081

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.36

Индекс Альтмана Z = 22.952

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сфинкс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (11.02), коэффициент текущей ликвидности (16), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (38.14%), рентабельность компании (21.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сфинкс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить