ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНИЧЕСКИЙ ХОЛДИНГ ЭЛЬФ" ИНН:1435076840 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:36973497 ОКВЭД:51.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года616250
11503 Основные средства на конец отчетного года35812372513313934996
11504 Основные средства на конец предыдущего года37251331393499638109
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1191000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3700337257331540
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3725733154350210
12103 Запасы на конец отчетного года313706251399261585219071
12104 Запасы на конец предыдущего года251399261616219059173658
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1286711223536162670757
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года122353615416797864299
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года48595442827412
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4654794920
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4794925320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4428423790903242470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3790903241932909490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года479845416347357401327676
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года416347357347325970276513
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года108439108439293660
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10843929366293660
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года3131310
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года3131310
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5183556890549390
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5689054889536350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1603051653608433683066
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года165360842868303270964
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года3000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года30120000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года22398648059322086901
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года64805932208690128552
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года297139186182167845103709
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18618216784110203741997
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3195362509872610660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2509872610611889380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года479845416347357401327676
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года416347357347325970276513
21103 Выручка за отчетный год95771170176146742291397
21104 Выручка за предыдущий год170176146681291397205650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4682588725123259973
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год258872512346070177823
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год953031442891216190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1442891215582453270
22103 Коммерческие расходы за отчетный год940041325621039830
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1325621039852139030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год129911727176360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1172717573314240
23303 Проценты к уплате за отчетный год589284221409314012
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8422140931401215511
23403 Прочие доходы за отчетный год3786384481471127783
23404 Прочие доходы за предыдущий год3844814711277831231
23503 Прочие расходы за отчетный год5449391921646929835
23504 Прочие расходы за предыдущий год3919216469298354153
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6256256117850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год25611722153600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год65614803258
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год56146832581567
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-2000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-3000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1191000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-50682000130512102
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20001254121027827
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5068200013050
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20001254121020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНИЧЕСКИЙ ХОЛДИНГ ЭЛЬФ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНИЧЕСКИЙ ХОЛДИНГ ЭЛЬФ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНИЧЕСКИЙ ХОЛДИНГ ЭЛЬФ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5068)/Стоимость активов (479845) = -1.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНИЧЕСКИЙ ХОЛДИНГ ЭЛЬФ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1299)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (468+94004+0) = 1.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНИЧЕСКИЙ ХОЛДИНГ ЭЛЬФ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1299)/Выручка (95771) = 1.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНИЧЕСКИЙ ХОЛДИНГ ЭЛЬФ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5068)/Выручка (95771) = -5.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНИЧЕСКИЙ ХОЛДИНГ ЭЛЬФ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.39

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.39<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНИЧЕСКИЙ ХОЛДИНГ ЭЛЬФ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНИЧЕСКИЙ ХОЛДИНГ ЭЛЬФ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНИЧЕСКИЙ ХОЛДИНГ ЭЛЬФ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНИЧЕСКИЙ ХОЛДИНГ ЭЛЬФ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.304

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.502

Индекс Альтмана Z = 2.398

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.398<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНИЧЕСКИЙ ХОЛДИНГ ЭЛЬФ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (1.39), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (1.36%), рентабельность компании (-5.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНИЧЕСКИЙ ХОЛДИНГ ЭЛЬФ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить