Общество с ограниченной ответственностью "ДСК-Cервис" дочернее хозяйственное акционерного общества домостроительный комбинат ИНН:1435077804 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23309830 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5467385548363494
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3855483634942826
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1010360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5468385648363504
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3856483635043201
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5468385648363504
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3856483635043203
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года50505050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50505050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года245010774
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5010774119
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года74100157124
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100157124169
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5394375646793380
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3756467933803031
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5394375646793380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3756467933803031
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5468385648363504
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3856483635043203
21103 Выручка за отчетный год11430118561086910455
21104 Выручка за предыдущий год1185610869104559313
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1081911210101139490
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год112101011394908504
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год611646756965
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год646756965809
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год611646756965
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год646756965809
23503 Прочие расходы за отчетный год187213194342
23504 Прочие расходы за предыдущий год213194342210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год424433680638
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год433680638601
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год100122147184
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год122147184149
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1501146
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год3504631
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год324311533454
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год311533454449
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год324311533454
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год311533454449
32003 Величина капитала на 3150505050
32007 Величина капитала на 315010774119
32008 Величина капитала на 31100157124169
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))324311533454
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)324311533454
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))350368500499
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)350368500499
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))350368500499
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)350368500499
33003 Величина капитала на 3150505050
33007 Величина капитала на 31245010774
33008 Величина капитала на 3174100157124
36003 Чистые активы на 3174100157124
36004 Чистые активы на 31100157124169
41103 Поступления – всего за отчетный год11890149901151011701
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год11890101571147511683
41203 Платежи – всего за отчетный год11890149891152012051
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год353360117
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6532769974756643
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1551210173
41293 Прочие платежи за отчетный год5168713639855118

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Cервис дочернее хозяйственное акционерного общества домостроительный комбинат

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Cервис дочернее хозяйственное акционерного общества домостроительный комбинат

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Cервис дочернее хозяйственное акционерного общества домостроительный комбинат

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (324)/Стоимость активов (5468) = 5.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Cервис дочернее хозяйственное акционерного общества домостроительный комбинат

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (611)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10819+0+0) = 5.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Cервис дочернее хозяйственное акционерного общества домостроительный комбинат

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (611)/Выручка (11430) = 5.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Cервис дочернее хозяйственное акционерного общества домостроительный комбинат

Рентабельность компании

Чистая прибыль (324)/Выручка (11430) = 2.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Cервис дочернее хозяйственное акционерного общества домостроительный комбинат

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Cервис дочернее хозяйственное акционерного общества домостроительный комбинат

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Cервис дочернее хозяйственное акционерного общества домостроительный комбинат

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Cервис дочернее хозяйственное акционерного общества домостроительный комбинат

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Cервис дочернее хозяйственное акционерного общества домостроительный комбинат

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.014

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.014

Х5 = Выручка/Активы = 2.09

Индекс Альтмана Z = 2.394

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.394<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Cервис дочернее хозяйственное акционерного общества домостроительный комбинат

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (5.35%), рентабельность компании (2.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДСК-Cервис дочернее хозяйственное акционерного общества домостроительный комбинат

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить