Закрытое акционерное общество "Востоктехторг" ИНН:1435079640 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:36975852 ОКВЭД:51.54.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года56731590645531046884
11504 Основные средства на конец предыдущего года59064553104688435995
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года14141212
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года14121239
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5674559078553220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5907855322468960
12103 Запасы на конец отчетного года459698427803415980339293
12104 Запасы на конец предыдущего года427803415980339293282261
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2313228700
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2287000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года282110227426262530200017
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года227426257630200017133775
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года6719368000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3680490000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года55725356574031550610
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35657403155061049551
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года58000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8065656969107188250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6969117188255899200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года863310755988774147636816
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года755989774147636816501621
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года252500
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года252500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года60655753238800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года53238846626100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года606682532513466386411455
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года532513466386411455329365
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года205004159000240000170000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1590002400001700000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года31000
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года101100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2050071590102400110
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1590102400111700130
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3965225637812335
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года225637812335121435
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года47656567015787450067
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года56701578745006746771
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года5509609500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5162164465677500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6446667750553480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года863310755988774147636816
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года755989774147636816501621
21103 Выручка за отчетный год595408632068620782620463
21104 Выручка за предыдущий год632068620782620463551666
21203 Себестоимость продаж за отчетный год317756354853503588473129
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год354853361587473129421886
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2776522772151171940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2772152591951473340
22103 Коммерческие расходы за отчетный год13955915523700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год15523714200100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1380931219781171940
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1219781171941473340
23303 Проценты к уплате за отчетный год26890266892386317951
23304 Проценты к уплате за предыдущий год26689238631795115352
23403 Прочие доходы за отчетный год1110750962551174
23404 Прочие доходы за предыдущий год5096255117498271
23503 Прочие расходы за отчетный год1444186851129413590
23504 Прочие расходы за предыдущий год86851129413590103766
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10786991700822920
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год91700822921169670
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23347189791709323834
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18979170932383429278
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год176663700
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год637000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-7200
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год2100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год84529727236520093133
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год72723652009313379655
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год845297272300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год727236520000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Востоктехторг

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Востоктехторг

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Востоктехторг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (84529)/Стоимость активов (863310) = 9.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Востоктехторг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (138093)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (317756+139559+0) = 30.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Востоктехторг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (138093)/Выручка (595408) = 23.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Востоктехторг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (84529)/Выручка (595408) = 14.2 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Востоктехторг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Востоктехторг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Востоктехторг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Востоктехторг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Востоктехторг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.879

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.098

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.125

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.364

Индекс Альтмана Z = 9.408

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Востоктехторг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.08), коэффициент быстрой ликвидности (6.54), коэффициент текущей ликвидности (15.49), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (23.19%), рентабельность компании (14.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Востоктехторг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить